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存款保险制度国际经验和启示 　　【摘 要】存款保险制度是指政府设立专门保险机构，强制或自愿地吸收银行或其它金融机构缴存的保费，一旦投保人遭受风险事故，由承保人向投保人提供财务救援或由承保人直接向存款人支付部分或全部本金的制度。本文就存款保险的有关概念、全球主要国家的存款保险实践进行介绍，得出对我国开展存款保险工作的启示。 　　【关键词】存款保险 显性保险隐性保险 　　 一直以来，存款保险制度与金融监管当局的审慎监管制度、中央银行的最后贷款人安排，被国际上公认为是保障一个经济体金融安全的三道重要安全网。2014年11月30日，由中国人民银行牵头，历时数年酝酿形成的《存款保险条例》发布并公开征求意见，标志着我国首部存款保险制度即将正式出台。在此背景下，研究存款保险制度的国际经验和启示，对今后存款保险制度在我国的顺利实施，进而稳固我国的金融体系，提升公众对金融体系的信心，避免挤兑现象的发生，具有重要而紧迫的现实意义。 　　一、存款保险的几个概念 　　 存款保险制度是一种金融保障制度，是指由符合某些条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人（尤其是中小存款人）的利益，维护银行信用，避免挤兑发生，稳定金融秩序的一种制度。 　　根据政府当局是否对存款保险做出明确的制度安排，业界通行的做法是把存款保险制度安排分为显性存款保险和隐性存款保险两种。显性存款保险制度是指政府建立存款保险公司或基金，参照一般保险公司运作，向投保人（通常为银行）收取存款保险费用，为存款者的存款提供保险。同商业保险公司不同的是，通常政府会以立法的形式授权存款保险公司或基金对参加存款保险的银行进行监管，一旦被监管银行发生重大风险，存款保险公司有权指定其他银行立即接管问题银行。目前世界上大部分经济体都是采用显性存款保险制度。隐性存款保险制度是指政府没有建立公开的存款保险制度，而是由政府对存款人提供一种隐形的担保。一旦银行发生兑付困难，政府就会全额支付存款者的存款本金。隐性存款制度多见于发展中国家或国有银行占主导体系的国家，我国目前就属于隐形存款保险制度。 　　二、存款保险制度的起源和历史沿革 　　 尽管有学者将中国清代嘉庆年间出现的针对我国当时的金融机构――钱铺（钱庄）制定的名为“五家联保”的制度安排认为是存款保险制度的起源，但国际上公认的现代存款保险制度则是起源于美国。为了挽救在大萧条的冲击下已濒临崩溃的银行体系，美国于1933年成立了美国联邦存款保险公司（FDIC），这也是世界上最早的全国性存款保险制度安排，进而开启了世界上存款保险制度的先河，形成了真正意义上的存款保险制度。 　　20世纪50年代以来，随着经济形势和金融制度、金融创新等的不断变化和发展，美国存款保险制度不断完善，在金融监管检查、金融风险控制和风险预警方面，存款保险制度发挥了重要的作用，成为了美国金融体系及金融管理的重要组成部分。之后的十几年，伴随着金融自由化、国际化的发展导致的金融风险明显上升，绝大多数西方发达国家相继在本国金融体系中引入存款保险制度，台湾、印度、哥伦比亚等部分发展中国家和地区也先后在存款保险制度安排方面进行了有益的尝试，显性存款保险在全世界得到了迅速的普及和快速的发展。 　　 根据公开资料，截至2013年，全世界共有113个经济体建立了各种形式的存款保险制度，其中在1974年到2013年之间，建立显性存款保险制度的国家和地区数量就增长了近10倍。当前，国家层面上的强制性保险已成为普遍现象，欧盟委员会甚至提出要在全欧盟范围内建立欧洲单一存款保险机制。在几乎所有国家，强制要求所有存款机构全部加入保险体系的越来越多并成为主流形式。截至目前，金融稳定理事会（Financial Stability Board，FSB）的24个成员国中，仅有中国、南非和沙特阿拉伯还没有建立显性存款保险制度。 　　三、当前主要国家存款保险的制度安排 　　正如前文介绍的，目前世界上绝大多数经济体都建立了显性的存款保险制度。在此，我们选取其中比较有代表性的美国、德国和日本的存款保险实践进行简单介绍。 　　（一）美国的存款保险制度 　　 在美国，由联邦存款保险公司（FDIC）统一运作和管理全国的存款保险。法律要求国民银行、联邦储备体系会员银行必须参加存款保险，实际上在美国不仅前述银行，几乎所有的银行都参加了存款保险。 除保费收入外，FDIC还可以投资政府债券、信托证券以及获取股息和利息。FDIC启动破产程序的自由裁量权极高，只要参保银行被认为没有以安全稳健的方式运行，甚至隐瞒运营记录或仅被认定为联邦反洗