创业板公开发行可转换公司债券的论证分析报告修订稿-公告.PDF

深圳市瑞丰光电子股份有限公司 Shenzhen Refond Optoelectronics Co.,Ltd. 创业板公开发行可转换公司债券 的论证分析报告（修订稿） 二〇一八年九月 修订说明 一、在“释义”中修订“Micro LED ”和“报告期”的释义； 二、在“第一节 本次发行实施的背景和必要性”中修订“Mini LED ”和“Micro LED ”的解释； 三、在“第四节 本次发行方式的合理性”之“一、本次发行符合《暂行办 法》发行证券的一般规定”之 “（三）公司最近二年按照《公司章程》的规定实 施了现金分红”中修订最近三年现金分红金额及股利分配基准日； 四、在“第四节 本次发行方式的合理性”之“一、本次发行符合《暂行办 法》发行证券的一般规定”之 “（五）公司最近一期末资产负债率高于百分之四 十五”中，资产负债率更新至2018 年6 月末； 五、在“第五节 本次发行方案的公平性、合理性”中更新已履行的审议程 序； 六、在“第六节本次发行摊薄即期回报的影响以及填补的具体措施”之“一、 本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响”中更新摊薄计算过程； 七、在“第六节 本次发行摊薄即期回报的影响以及填补的具体措施”之“二、 填补被摊薄即期回报的具体措施”更新近三年一期营业收入数据。 1 释 义 除特别说明，在本论证分析报告中，下列词语具有如下意义： 一、普通词汇 本公司、公司、瑞 指 深圳市瑞丰光电子股份有限公司 丰光电 可转债 指 可转换公司债券 本次发行 指 公司本次公开发行可转换为公司股票的可转换公司债券的行为 可转债预案 指 深圳市瑞丰光电子股份有限公司公开发行可转换公司债券预案 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《暂行办法》 指 《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《债券持有人会 《深圳市瑞丰光电子股份有限公司可转换公司债券持有人会议规 指 议规则》 则》 GGII 指 高工LED 产业研究所 LEDinside 指 全球市场研究机构Trend Force 旗下研究部门 Android Headlines 指 安卓头条，美国领先的谷歌安卓系统新闻及市场研究机构 北京中怡康时代市场研究有限公司，中国最早从事家电领域专业市 中怡康 指 场研究的机构之一 CINNO Research 指 国内电子信息显示产业链的专业第三方服务机构 苹果 指 苹果公司（Apple Inc. ），全球知名高科技公司 三星 指 三星集团，是韩国最大的跨国企业集团 华为 指 华为技术有限公司，全球知名通信科技公司 北京小米科技有限责任公司，中国知名智能硬件和电子产品的移动 小米 指 互联网公司 VIVO 指 广东步步高电子工业有限公司旗下智能手机品牌 索尼 指 日本一家全球知名的大型综合性跨国企业集团 LG 指 韩国LG 集团，是韩国的国际性企业集团 韩国LUMENS 株式会社，是一家在韩国上市企业，主营LED 照明、 琉明光电/Lumens 指 LED 背光模组等 谷歌 指 Google，一家位于美国的跨国科技企业