张家界旅游集团股份有限公司2017年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

张家界旅游集团股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 张家界旅游集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价 指引》及其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规 范体系），结合张家界旅游集团股份有限公司（以下简称“公 司”）内部控制制度和评价程序、办法，在内部控制日常监 督和专项监督的基础上，我们对公司2017 年12 月31 日（内 部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评 价。 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实 施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告 是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 1 果，促进实现公司发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序 遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制 的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司 于内部控制评价报告基准日（2017 年12 月31 日），不存在 财务报告内部控制重大缺陷，公司董事会认为，公司已按照 企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制，董事会对内部控制评价报 告的真实性、完整性、合理性及有效性负责 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内 部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重 大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出 日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 公司高度重视内部控制体系的健全和发展，为有效地全 面评价公司2017年度内部控制的设计合理性及运行有效性， 及时发现各层面可能存在的缺陷或不足，进一步加强和规范 公司内部控制建设工作，提高公司经营管理水平和风险防范 2 能力，12月4 日，由董事长签发了“关于印发《张家界旅游 集团股份有限公司2017年度内部控制自我评价工作实施方 案》的通知”（张旅发 〔2017 〕84号），方案中由集团董事 会直接领导，审计监察部分管领导监事会主席为组长，抽调 内部各单位相关业务人员组成内控评价小组，公司各部门 （含各成员公司）是风险管理和内部控制评价工作的具体责 任部门，均承担独立且明确的职责。 报告期内，审计监察部根据公司《内部控制自我评价》 制度及相关程序要求，组织各部门各成员公司共同实施了内 控自我评价工作，并向公司相关领导及时汇报评价工作的进 展情况和评价结果，编制2017年度内控自我评价报告。 四、内部控制评价的依据和范围 公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、深 交所《上市公司规范运作指引》等的规定及要求，结合公司 《内部控制自我评价手册》、《内部控制评价管理手册》以 及公司内部控制制度，对公司截止2017 年 12 月31 日内部 控制的设计与运行的有效性等组织开展内部控制评价工作。 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务 和事项以及高风险领域。内部控制评价的范围涵盖了本公司 及下属10 个全资子公司、1 个分公司、2 个控股子公司的主 要业务和事项（2017 年已完成股权转让的5 家全资子公司评 价期间截至到股权交割日）。纳入评价范围单位资产总额占 3 公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合 并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的业务和事项涵盖了公司经营管理的主 要方面，不存在重大遗漏。包括：财务业务层面及非财务业 务层面。具体包括但不限于以下方