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中国建设银行信用风险管理对策和评价 　　摘要 本文分析了建设银行的信用风险成因，信用风险管理对策现状，以及对建设银行信用风险管理对策的评价，并在此基础上提出了建设银行信用风险管理对策建议。 　　关键词 建设银行 信用风险 管理对策与评价 　　中图分类号：F830.2 文献标识码：A 　　一、中国建设银行信用风险成因 　　信用风险的成因是信用活动中的不确定性，包括外部与内部两方面的原因。 　　（一）外部原因。 　　建设银行的信用风险的外部成因主要包括以下几方面：政府干预、企业风险、行业风险、经济周期和国家宏观调控。 　　(1)政府干预过度：政府过度干预主要有以下三方面：国家不能合理调控贷款资金趋向、企业转制过程中地方政府干预和地方政府追求政绩干预银行；(2)企业风险：企业风险包括企业资金链风险、企业高级管理层风险、企业产品周期风险和企业关联交易四方面；(3)行业风险：行业风险主要产生于行业成本结构、行业盈利水平、行业所处的生命周期、行业的经济周期、竞争程度以及产业政绩等因素；(4)经济周期的影响:经济周期是银行一项不容忽视的带有全局性的信用风险成因。(5)国家宏观调控的影响。 　　（二）内部原因。 　　建设银行信用风险的内部成因：第一，银行风险管理组织构架不合理：建设银行的风险管理是层级制的，风险管理分散在各个部门，信用风险往往由很多部门管理，没有一个独立、集中和全面的风险管理部门。第二，贷前调查薄弱：经营指标完成压力和个人趋利、客户经理素质参差不齐，信用风险识别和分析能力欠缺、风险管理滞后，介入授信业务较晚等原因造成贷前调查薄弱。第三，授信审批问题：授信审批薄弱原因主要有：信贷审批审查不严，专业水平不高、房贷过于集中，缺少优化意识、贷款审批人配备不足、审批不见客制度等原因。第四，贷后管理不力：贷后管理不力的主要原因：银行与企业信息严重不对称，制度缺陷，信贷人员素质参差不齐和风险管理人员配备缺乏。第五，内部约束机制不健全：主要原因：对内控制度的认识有偏差，吧加强内控制度和发展效益对立起来、对内控制度认识不到位，违规经营时有发生、信息不对称和利率非市场化造成道德风险和逆向选择等。第六，信贷风险文化：只有拥有良好的信贷风险文化环境，信贷风险管理才能得到顺利实现。第七，风险管理人员素质参差不齐：风险管理人员是风险管理的核心，风险管理人员素质不高也是信用风险的重要原因，也是急需解决的问题。 　　二、中国建设银行信用风险管理对策 　　（一）信用风险管理组织构架。 　　建设银行对信用风险管理采取层级管理方式，设有信贷管理部、风险部和资产保全部三个职能部门，分别对信用风险进行管理。 　　（二）建设银行信贷风险管理流程。 　　建设银行风险管理流程见图1。 　　图1 建设银行信贷风险管理基本流程 　　来源：根据建设银行风险管理的现状整理 　　由上图可知建设银行信贷风管理流程包括贷前管理、贷中管理、贷后管理三个阶段。 　　（三）授信业务流程管理。 　　授信业务流程是信贷风险管理政策的细化和执行，是风险管理的具体落实。 　　建设银行的授信业务流程管理应注意：第一，客户首先要提出授信申请，并经客户经理审核，然后再要经业务部经理和信贷管理部审批，最后要经行长审批，行长审批才给予授信。第二，分行信贷管理不审批，则交分行行长审批，分行具有审批权限并通过，则给予授信，最后是总行审批，然后通知分行，通知客户，向客户经理发放贷款，客户经理贷款评级、到期回收、展期、借新还旧、问题贷款管理。第三，注意贷前审批的管理要仔细，贷中管道要到位，贷后要做好跟踪管理等。建设银行信用风险管理对策远不止这三项，还有内部控制制度、信贷风险文话，客户评级和债项评级、风险管理人员和管理系统等各方面。 　　三、中国建设银行信用风险管理评价 　　（一）建设银行信贷资产质量。 　　银行信贷资产质量是关系银行的生存和发展的核心问题，信贷资产质量的好坏直接反应银行的经营能力、安全性。 　　1、建设银行不良贷款率与其他银行的对比（见图2、3） 　　由图2三行的不良贷款率近五年总体呈下降趋势，而建行的不良贷款率每年都是最低，由此说明在国有商业银行中建行的信贷资产质量相对来说好，并且建行的信贷风险管理对策相对来说优于中行与工行。 　　 图2 建设银行的不良贷款率与工行、中行的对比 　　资粮来源：各银行年报 　　但由图3我们发现建行不良贷款率却高于民生、招商银行的不良贷款率，则说明建行的信贷质量虽居国有商业银行之首，但与非国有商业银行相比还有很大的差距，所以建行还要不断优化，完善其自身的信用风险管理对策。 　　图3建设银行不良贷款率与招行、民生银行的对比 　　资粮来源：各银行年报 　　2、建设银行贷款分布情况。 　　表1 建行贷款分布情况