我国商业银行盈利能力影响因素和对策研究.docVIP

我国商业银行盈利能力影响因素和对策研究 　　一、商业银行的界定 　　所谓银行，是指任何从事与银行业相关的功能的机构，亦或是指从事国内外存款、代收、转账、支付、贷款、投资、交易、兑换和服务等货币和货币等价物的机构。此定义比较详细说明了银行业的一些功能，但无法和非银行金融机构区分，如美国的有些证券经纪公司、互助基金等。而在哈维尔·弗雷克斯撰写的《微观银行学》一书中，对银行是这样定义的，所谓银行，是指一个主要从事吸收公众存款和发放贷款的机构。这一定义简单明了，它强调了银行的核心业务是存款和贷款。这一定义中强调了几层含义： 　　第一“主要”，这一词组定义了银行与其他机构的区别，因为其他金融机构或厂商偶尔也有借钱给客户或从客户处融资的行为。 　　第二是突出了商业银行的典型特征——既吸收存款又发放贷款。 　　第三是强调了“公众”一词，即银行是面向公众提供独特的服务。因此，银行是指在经济中在两类个人和机构间起桥梁作用的企业，这两类个人和机构： 　　（1）入不敷出的个人和机构，他们目前的投资和支出大于目前的收入，需向外借入资金。 　　（2）有盈余的个人和机构，他们目前的收入大于目的开支和投资支出，有多余的资金存入银行或进行投资。银行在这两者之间起着不可或缺的中介作用，它向有盈余的个人和机构提供便利的金融服务从而吸收其资金，转而将这些资金贷给入不敷出的个人和机构。 　　因此，银行归根结底是一个金融中介，按照刘易斯的定义，金融中介机构是处在借款人（即资金短缺方）与贷款人（即资金盈余方）之间，为两者提供中介服务的企业，在经济中在两类个人和机构之间起联结作用的企业，这两类个人和机构一般指： 　　由此可知，银行在这两者之间起着不可或缺的中介作用，向有盈余的个人和机构提供便利的金融服务从而吸收其资金，转而将这些资金贷给入不敷出的个人和机构。根据马丁·迈耶在《大银行家》一书中所说，银行的利润来自银行所掌握的存款人和投资人需要但没时间、精力或能力去收集和处理的信息，这正从某种程度上说明了银行产生于信息不对称，当我们将借双方所面临的不对称信息与他们对流动性的不同需求综合起来考虑时，就会清楚地看到，一个发行存款合约作为负债和持有贷款合约作为资产的银行实质上是一种最优的制度安排。银行发挥了流动性保险者的作用，向需要流动性的贷方提供资金，同时又向借方提供了长期保存资金的服务。 　　因此，对于商业银行的概念，笔者认为可概括为：商业银行是主要从事吸收公众存款和发放贷款以赚取利润的一个特殊的企业，它必须在一定的法律框架下经营，除了适合公司法外，它还必须在中央银行及有关金融管理机构的监控下运作。 　　二、商业银行盈利现状 　　（一）商业银行的盈利模式 　　我国商业银行一直以传统的信贷业务为主，主要靠存贷款利差获取利润。据统计，多数商业银行95%以上的收益是靠利息收入贡献的，中间业务基本上是空白。2010年商业银行最大客户比率与十大客户比率分别158.9%和456.7%，较2009年有所下降，但该水平仍然较高。这表明商业银行贷款发放对象过于集中在大客户身上，给予中小企业的扶持和居民资金的融通比例很少。特别是消费贷款更是空白，这与国外地方商业银行的做法背道而驰。 　　目前，商业银行的中间业务只涉及简单的结算、汇兑、代收代付等业务，收益水平低，耗费成本高，中间业务收入对商业银行盈利贡献甚微。国内国有商业银行如工商银行的中间业务收入占总收入的20%至30%，商业银行中间业务收入比例不足5%，与国外银行和国内其他银行相比具有很大差距。中间业务开展缓慢，给商业银行带来严重影响，客户高效、丰富、专业化的金融服务需求不能得到满足，从而丧失了获取低成本存款的途径，银行竞争力严重削弱，发展迟缓。 　　（二）商业银行总体盈利能力 　　经过二十年的发展，商业银行已成为我国银行体系中重要的组成部分。近年来，整体盈利水平不断提升，与股份制银行基本持平。受经济危机影响，2009年底，136家商业银行平均资产利润率仅为1.01%，较2008年的1.03%有所下降，但较2007年的0.67%有较大增幅。从历年商业银行资产利润率的增长路径来看，商业银行快速发展，保持了强劲的盈利增长势头。但是从数量来看，形势不容乐观。2008年，全国商业银行资产利润率有29家超过1.5%，仅有近五成商业银行资产利润率超过1%。2009年，资产利润率超过1.5%的商业银行数量比上一年度的29家有所减少，减至23家；资产利润率超过1%的商业银行数量则增至58家，超过上一年度的53家，总数仍然仅接近全国总数的一半。这表明，多余五成的商业银行资产利润率低于1%的水平，盈利能力不强，竞争力较弱。 　　（三）商业银行盈利增长速度 　　近年来，商业银行开展大面积的财务重组运动，成果显著，不良资产率迅速下降，从2004年的17.70%迅速