石家庄市网上跳蚤市场商业计划书电子商务网络网站项目商业计划书企划案全文.ppt

七、财务分析 网站构成成本及费用 构成 成本费用名称 说明 2005 2006 2007 2008 2009 构建开发成本 调查研究费用 委托学生参与调查研究(规划期内) 1 0 0 0 0 业务分析与方案设计 委托专业公司和学生相结合方式(规划期间) 2 0 0 0 0 域名费用 C NNIC中文通用域名 0.028 0.028 0.028 0.028 0.028 中文域申请 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 虚拟主机费用 申请河北银河网虚拟主机 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 注册搜索引擎费用 百度、GoGo(第三年注册) 0 0 0.1 0.1 0.1 运行成本 运行费用 网站推广费用(每年) 1 2 2 3 4 利息费 0.279 0.279 0.279 1.116 1.116 人员费用(每年) 3 4 6 8 10 组织网下拍卖活动费用 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 组织电子商务协会经费 0 0.5 0.5 0.5 0.5 域名费、搜索引擎费、虚拟主机费 0.158 0.158 0.258 0.258 0.258 营业税 0.09 0.89 2.16 5.76 8.22 其它费用 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 维护费用（学生来承担） 数据更新维护(每年) 0.5 0.6 0.7 0.8 0.9 系统纠错维护(每年) 　 　 　 　 　 完善性维护(每年) 　 　 　 　 　 * 七、财务分析 公司的主要经营收入 网站功能性服务收益 计算依据：用公司网上实际有效市场规模×2%（公司的平均收费率，计算方法见附表五）×周转次数。 其中：公司网上实际有效市场规模在前面已经测算出来了； 公司平均收费率2%是将不同收费范围及比率按照加权平均核算出来的 周转次数是指同等市场规模下市场运作的速率 名称 年份 2005 2006 2007 2008 2009 有效市场规模（万元） 91.39 330.71 767.27 2,218.85 2,415.73 预计周转次数 1 2 2 2 2 网站功能服务收益 1.82 13.16 30.54 88.32 96.15 2005-2009年公司网站功能性服务收入预测表 * 七、财务分析 公司的主要经营收入 网上中介信息收入 计算依据：∑公司中介信息收费标准×平均信息公布天数×信息个数 其中：公司中介信息收费标准见下表； 平均信息公布天数是每种不同信息在网上公布平均天数（预估值） 信息个数是同种信息的数量 预估天数 2006 2007 2008 2009 标 个 果 标 个 果 标 个 果 标 个 果 考研 120 20 2 0.48 40 2 0.96 80 2 1.92 160 2 3.84 四六级 120 20 2 0.48 40 2 0.96 80 2 1.92 160 2 3.84 人才招聘 240 30 4 2.88 60 6 8.64 120 6 17.3 240 8 46.1 其它 180 10 4 0.72 20 6 2.16 40 6 5.76 89 10 14.4 2005-2009年公司网上中介信息收入预测表 * 七、财务分析 公司的主要经营收入 全部经营收入合计 名称 年份 2005 2006 2007 2008 2009 网站功能性服务收益 1.82 13.16 30.54 88.32 96.15 网上中介信息收入 0.00 4.56 12.72 26.88 68.16 合计 1.82 17.72 43.26 115.20 164.31 2005-2009年公司全部经营收入预测表（万元） * 七、财务分析 投资综合分析 净现值（NPV）分析 NPV=137.22（万元）＞0，因NPV0,所以投资方案可行 ● 投资回收期分析 N=1.56年,即1年零6个月，便可达到收支平衡，并于当年开始盈利 ● 内含报酬率（IRR）分析 IRR=53.51%。本项目的机会成本为5.58%（为银行利率），小于IRR，因此，长期投资是合算 从上面对该项目的净现值（NPV）、投资回收期和内含报酬率（IRR）分析均说明此项目可以进行长期投资 * 年份 项目 2005 2006 2007 2008 2009 资产负债率 15.93% 10.69% 18.00% 8.27% 净利率 28.78% 44.82% 51.51% 54.88% 投资报酬率 19.32% 46.41% 65.12% 54.23% 总资产周转率 0.56 0.92 1.04 0.91 七、财务分析 财务指标分析 * 八、风险分析 风险种类 市场风险 能力风险 竞争风险 市场开发风险