对加强商业银行信贷风险管理的思考.pdfVIP

2008年3月第1期 Mar，2008 NO.1 何国勇 （深圳市社会科学院，广东深圳 518031） [摘 要] 本文分析了我国商业银行信贷风险的主要表现及其成因，解剖了目前我国商业银行防范信贷风险 的几种主要模式，并进一步对当前我国商业银行防范信贷风险中存在的问题作了剖析，提出了加强我国 商业银行信贷风险管理的办法和措施。 [关键词] 商业银行；信贷风险管理；思考 F830.51 A GDB-10146（2008）01-0053-08 [中图分类] [文献标识码] [文章编号] 对于大多数大型商业银行来说，贷款业务占到资产业务的70％以上，利息收入则占到总收入 53 的80％—90％。因此，信贷资产质量是大型商业银行的生命线，信贷管理是商业银行经营管理的核 心，建立和完善科学合理的信贷审批机制是商业银行提高信贷审批效率、防范与控制信贷风险最重 要、最关键的“闸”。特别是我国银行业全面对外开放的条件下，如果我们不能尽快完成信贷管理 体制与机制改革，提高市场灵敏度，增强核心竞争力，那在以后的竞争中就会落后。 一、信贷业务风险在当前国有商业银行中的表现 分析商业银行信贷风险是加强信贷管理的前提和基础。商业银行信贷业务风险包括内部风险和 外部风险，其中内部风险起主导作用，并决定外部风险。 1. 素质风险。是指因信贷人员个人素质原因导致的信贷风险，信贷人员个人素质包括业务素质 和品德素质两个方面。业务素质偏低的信贷员一般很难对一笔贷款做出正确的判断，从而使贷款的 风险增大；品德素质较差的信贷人员则容易导致以权谋私、以贷谋私的道德风险。比较而言，道德 [收稿日期] 2008-01-10 [作者单位] 深圳市社会科学院。 风险更加难以防范，是银行信贷业务中的主要风险。 2. 审批程序欠科学所带来的程序风险。信贷审批程序复杂往往使得贷款风险变得不易控制，有 时甚至加大风险。原因主要是：（１）由于环节较多，各环节的签批人均承担一定责任，多人负责 制会使签批人降低审查力度；（２） 大额信贷业务的审批人一般级别较高，大部分是各行的行政 领导，通常对能否放贷只能看表面材料，而初审人员在签批时对上级总有一定的依赖情绪，从而放 松审查；（３）有些信贷业务签批时间较长，借款申请人在申报期内的经营情况已发生了变化，但 时过境迁后仍照旧发放贷款，在一定程度上会给信贷业务带来风险。 3. 管理机制未能奏效带来的管理风险。贷后管理是信贷管理的重要组成部分，贷后管理能否落 实到位是贷款能否正常收回的关键。从现行管理机制看，贷后管理仍不同程度存在流于形式、走过 场或不到位的现象，给贷款的安全回收带来了一定的隐患。 4. 信贷政策变化带来的政策风险。每一种信贷业务的开办和发展都以相应的信贷政策作为前 提，但在现实中，信贷业务有时很难与信贷政策变化相适应。比如，假设新的信贷政策规定：今年 控制流动资金贷款规模，增加固定资产贷款规模。对于经办行来说就意味着流动资金贷款少放甚至 不能发放，而固定资产贷款却要积极开办，想方设法扩大发放额。这样一来，原来在银行流动资金 贷款支持下正常经营、发展较快的企业将受到限制，有些刚刚完成技术改造，需要增加流动资金贷 款的企业，由于流动资金不足而被迫“下马”。企业不仅效益下降，而且还占压了一大块资金，最 终将直接影响到银行原已发放贷款的安全，使存量贷款风险加大。 54 1. 借款人经营状况发生变化带来的经营风险。对于借款人来说，一旦银行贷款到手，主动权就 转移到借款人这边，贷款使用和归还主要由