江苏监管局关于首次公开发行股票辅导监管工作规程.docVIP

江苏监管局关于首次公开发行股票辅导监管工作规程 根据《公司法》、《证券法》和《中国证监会股票发行核准程序》、《股票发行上市辅导工作办法》和《证券发行上市保荐制度暂行办法》等股票发行上市的相关法律、法规及部门规章的规定，为保障股票发行核准制的顺利实施，提高首次公开发行股票公司（以下简称“辅导对象”）的素质及规范运作的水平，保证从事辅导工作的证券经营机构（以下简称“辅导机构”）在首次公开发行股票过程中依法履行职责，特制定本规程，对我局在辅导监管工作中的职责、监管重点和工作程序作出规定。 一、辅导备案登记监管 1、辅导对象聘请的辅导机构应是具有主承销商资格的证券机构以及其他经有关部门认定的机构。辅导机构应当针对每一个辅导对象组成至少三名固定成员的专门辅导工作小组。辅导工作小组应明确固定的组长，组长应具有综合协调能力。 2、辅导机构向我局报送辅导备案登记材料时，应以正式文件（红头、文号）向我局提出对辅导对象辅导工作的备案申请，在申请中应详细说明辅导对象的设立及历史沿革、发起人或前五名股东的情况和公司主营业务情况。辅导备案登记材料中应有辅导人员、辅导机构负责人的签名和辅导机构的公章。 3、辅导备案登记材料中应包括： (1)辅导对象设立的批文、营业执照复印件 (2)辅导人员名单及其简历、辅导人员情况表（辅导人员应至少三名，其中至少有一人具有担任过首次公开发行股票主承销工作项目负责人的经验） (3)辅导机构营业执照、主承销资格证书和经营证券业务许可证复印件 (4)辅导对象全体董事、监事、经理、副经理、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员名单及其简历 (5)辅导协议 (6)辅导计划及实施方案 (7)辅导对象基本情况备案表 (8)辅导人员对同期担任辅导工作的公司家数的说明 (9)辅导对象董事长、董秘和辅导人员的联系方式 (10)我局要求提供的其他材料 4、辅导监管人员在接收报送辅导备案登记材料时，应对材料的齐备性进行审查，如备案材料不齐备，辅导机构应立即补充相关材料。 5、辅导备案登记材料齐备后，以函件形式向辅导机构和发行公司发出《关于确认辅导日期的通知》，辅导日期自材料齐备日起算。 6、审查中发现历史沿革、产权关系不清及存在重大法律障碍，应书面反馈给辅导机构，由辅导机构及发行公司补充资料说明情况后。必要时辅导监管人员到辅导对象现场了解情况。 7、确定辅导日期后，辅导监管人员约见辅导对象董事长、董事会秘书和辅导人员进行辅导入门教育。 入门教育的内容主要是向辅导对象和辅导机构宣传证监会和南京特派办对于辅导工作的有关规定，同时要求辅导对象及辅导机构树立诚信意识，明确辅导期的目标，认真做好辅导期内的各项工作。 对于辅导机构及辅导人员如何做到勤勉尽职的要求： (1)严格按照证监会的规定的有关程序，及时报送辅导备案报告，积极主动地向监管部门汇报辅导情况； (2)积极做好尽职调查工作，全面深入地了解辅导对象情况，掌握辅导对象存在的问题； (3)是在辅导前期、中期、后期三个不同阶段，针对存在问题落实整改措施，理清资产关系，完善法律手续，健全法人治理结构，保证人员、资产、财务、机构、办公场所的“五分开”； (4)建立健全辅导工作底稿，履行内核程序，确保辅导取得效果，使辅导对象基本符合发行条件。 对辅导对象配合辅导机构的辅导工作的要求： (1)要正确处理好与辅导机构之间的关系，积极主动地配合辅导机构做好辅导工作； (2)要全面地向辅导人员介绍情况，不要回避甚至隐藏问题，而要主动查找可能影响发行上市的风险隐患； (3)在辅导机构的辅导下，尽早解决存在问题； (4)辅导对象的股东、董事、监事以及高管人员认真学习有关政策法规，增强诚信意识。 二、辅导过程监管 （一）日常监管 1、辅导机构须每三个月向我局报送一次《辅导工作备案报告》，辅导监管人员负责对辅导报告进行审核，定期分析辅导备案材料，核查辅导内容是否完整，辅导计划和实施方案是否得到有效实施，辅导程序是否符合要求，并针对发现的问题进行持续跟踪，了解整改措施及整改情况。 2、我局可针对实际情况，要求辅导机构提供与辅导工作备案报告有关的补充材料，说明其履行勤勉尽责的情况也可进行必要的现场调查。 3、辅导期间，辅导监管人员可以根据辅导报告所发现的问题对辅导情况进行抽查。如辅导工作的进度与辅导计划存在重大偏差，或辅导效果未达到预定目标，或发现辅导报告材料中有重大虚假内容，以及我局认为必要时，可采取下列监管措施： (1)对辅导机构、辅导对象提出质询。 (2)要求辅导机构和辅导对象针对存在问题限期进行整改。 (3)在辅导诚信档案中负面记分。 (4)由我局对辅导对象董事、监事和高管人员进行辅导考试。 (5)在辅导报告中反映辅导机构不尽职、辅导对象不配合情况。 (6)情节严重的，认定辅导不合格。 4、辅导期至少一年，辅导机构和