(bt-xm-cw-101)项目财务报销程序.docVIP

编号：BT-XM-CW-101 版 本 号 A 项目财务报销程序 修改次第 00 页次/总页数 PAGE \* MERGEFORMAT 5/ NUMPAGES \* MERGEFORMAT 5 项目财务报销程序 受控状态：____受控_________ 发放编号：________________ 生效日期：___2007-04-02____ 版本/修改次第 更改页次/章节 编制 审核 批准 生效日期 1 目的 为加强公司项目报销业务管理，完善公司的财务管理制度。 2 适用范围 适用于集团公司所属项目部（公司）。 3 定义 4 职责 4.1 4.2 明确公司报销业务流程。 加强公司报销业务管理。 5 程序 5.1 5.1.1 5.1.2 5.2 5.2.1 5.2.2 5.3 5.3.1 5.3.2 5.3.3 5.3.4 5.4 借款单审批 报销经办人一般业务借款需经公司经理批准，重要事项需经财务总监审批，重大事项需经董事局主席审批。 现金出纳根据审批后借款单支付借款。 费用报销单 报销经办人在业务办理结束后，及时整理出费用报销单。 报销经办人找领导审批。 4.3审批 财务部主任审核，审核发票是否合法、合规。 部门主任审核，审核所办业务是否与事实相符。 公司经理审批，并对其分管的部门费用预算控制情况负责。 费用报销超过一万元需报董事局主席审批，工程款拨付超过十万元需报集团