工程款支付流程和合同审批流程优化讨论幻灯片课件.pptxVIP

工程款支付流程和合同审批流程优化讨论 现行的工程款审批流程：现行工程款支付流程：工程款支付流程（公司）分析1、进度审批：施工 监理 项目 工程 成本 审计 成本 工程 工程副总 成本副总 总裁 财务副总2、工程款支付：成本 财务 审计 成本 工程 财务总监 总裁3、报销流程成本 财务 审计 成本 工程 财务总监 总裁工程款支付流程（实际操作）分析1、进度审批和支付： 财务 审计 成本总施工 监理 项目 工程 成本 审计 成本总 该段流程由项目负责跟踪 该段流程由成本跟踪 工程 总裁 财务副总 工程 工程副总 成本副总 总裁 财务副总 注：共计12步骤2、报销流程（施工单位开发票后）成本 财务 审计 成本 总 工程 总裁 财务副总裁 注：共计7步骤 整个流程共计19步骤成本录入ERP工程款支付流程（实际操作）时间分析1、进度审批和支付： 财务 审计 成本总施工 监理 项目 工程 成本 审计 成本总 工程 总裁 财务副总 工程 工程副总 成本副总 总裁 财务副总 注：共计12步骤2、报销流程（施工单位开发票后）成本 财务 审计 成本 总 工程 总裁 财务副总裁 注：共计7步骤 整个流程共计19步骤工程款支付流程建议版1、进度审批流程施工 监理 项目 工程 成本 审计 施工 该段流程由项目跟踪 该段流程由成本跟踪 注：共7个步骤2、进度款支付流程施工 项目 成本 审计 财务 工程副总 该段流程由项目跟踪 该段流程由成本跟踪成本副总 总裁 财务副总 注：共9个步骤 整个流程共计16个步骤ERP录入开发票现行版和建议版的对比现行版的优劣： 优点：1、整个流程由一个部门跟踪完； 2、进度和支付流程一同审批完成； 缺点：1、施工单位和项目部没有参与互动，没有调动主管能动 性，不能过程参与，易引起误解。 2、整个流程相对较长。 3、多了一个报销流程建议版得优劣： 优点：1、施工单位和项目部过程参与，便于项目部参与管理，施工单位和项目部知道过程，便于催促。 2、整个流程相对较短，流程简洁。 缺点：1、整个流程由两个部门在负责跟踪。 2、项目部 和施工单位二次参与讨 论 合同审批流程现行的合同审批流程现行的合同审批流程（公司）成本 成本总 项目 工程 财务 审计成本副总 工程副总 财务副总 总裁注：该流程由成本起草合同，发起并负责整个流程建议的合同审批流程成本 项目 成本总 工程 财务 审计成本副总 工程副总 法务 财务副总总裁注：该流程由成本起草合同，发起并负责整个流程讨 论 开工至2013年8月月报报表 注：本审核金额只作为支付进度款依据，不作为结算依据。 施 工 单 位（签字、盖章） 建 设 单