中电达通数据技术股份有限公司2017年年度报告更正公告.PDFVIP

公告编号：2018-029 证券代码：430055 证券简称：达通数据 主办券商：东吴证券 中电达通数据技术股份有限公司 2017 年年度报告更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带法律责任。 本公司于2018 年4 月24 日在全国中小企业股份转让系统指定信 息披露平台披露了《2017 年年度报告》（公告编号 2018-009 ）。本公 司于2018 年7 月3 日收到全国中小企业股份转让系统下发的《股转 公司对挂牌公司2017 年度报告事后审核问询》。公司收到该问询后， 及时成立自查小组开展全面自查自纠工作。经自查发现，2017 年年 度报告在应收账款账龄划分方面存在会计差错。利安达会计师事务所 （特殊普通合伙）出具了《关于2017 年度财务报告会计差错更正说 明专项审核报告》利安达专字【2018 】第2007 号。 公司于2018 年8 月8 日召开第四届董事会第五次会议，审议通 过了《前期会计差错更正》的议案，同意公司根据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》以及《全国中小企业 股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的相关要求对2017 年年度报 1 公告编号：2018-029 告会计差错进行更正。 一、年报更正事项原因及影响 1、会计差错原因 本公司子公司北京火龙果新媒科技有限公司应收账款一客户期 末余额中有556 万元账龄应为1-2 年，误将其分入2-3 年，账龄划分 错误，修改后合并报表应收账款账面余额1-2 年18,592,218.59 元，2-3 年7,979,776.00 元，坏账准备相应调整金额为111,200.00 元。 （1）会计差错具体会计处理 该追溯调整影响本公司合并财务报表项目的包括应收账款、递延 所得税资产、未分配利润、少数股东权益、资产减值损失、所得税费 用、净利润等。 （2 ）会计差错更正对2017 年度财务状况和经营成果的影响 1）对2017 年度合并资产负债表报表项目的影响 受影响的项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 应收账款 63,707,213.28 111,200.00 63,818,413.28 递延所得税资产 1,064,346.33 -16,680.00 1,047,666.33 未分配利润 30,360,984.64 72,317.25 30,433,301.89 少数股东权益 6,918,809.84 22,202.75 6,941,012.59 2 ）对2017 年度合并利润表项目的影响 受影响的项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 资产减值损失 25,929,493.71 -111,200.00 25,818,293.71 所得税费用 358,252.52 16,680.00 374,932.52 净利润 -19,504,254.23 94,520.00 -19,409,734.23