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浅述县域小微企业融资 　　【摘要】现如今，中国的小微企业发展十分迅速，但受制于小微企业自身现状和宏观金融环境的局限性，融资难和融资成本高已成为限制小微企业特别是县域小微企业发展的重要因素，本文就县域内小微企业融资难和融资成本高的现状、形成当前现状的主要原因做了分析，再着重从银行的角度提出缓解县域小微企业融资难的途径，即加强小微企业自身建设、政府支持、建立良好的银行信贷司法环境、银行应制定务实有效的针对小微企业授信政策。 　　【关键词】小微企业 融资难 原因措施 　　一、县域小微企业融资环境现状 　　（一）借款困难 　　县域小微企业受制于自身先天经济实力条件差的实情，在发展中普遍存在融资需求。然当前我国县域城镇级别的金融体制建设基本只存在银行借款模式，其他如民间融资、小贷公司借款等方式融资因利率太高、额度有限限制了小微企业长期使用。故而银行特别是小型农村商业银行或是村镇银行成为县域小微企业的救命稻草，但是小微企业在向银行提出借款申请时，多被银行拒绝或是被减额审批，致使小微企业借不到款或是借到的款额度不能满足经营需要。一组实际数据足以说明上述情况：笔者对某村镇银行近四年来的小微企业借款申请进行调查统计，发现共有1215户小微企业提出借款申请，最终获批424户，其中有235户企业最终审批金额低于借款申请金额，即减额审批。这说明，一方面县域内小微企业的资金需求巨大，另一方面较低的授信通过率，以及更低的全额授信通过率，足以说明县域小微企业融资的艰难程度毫不低于企业产品在市场上刺刀见红的拼杀。很明显，这一数据表明，定位于满足小微企业贷款需求的村镇银行仅能满足少量小微企业的贷款需求，小微企业融资途径本身就少，然在这较少的途径上，又是千军万马争过独木桥，所以县域小微企业融资面临的借款困难，成为了制约这些企业发展的最大问题。 　　（二）借款成本高 　　由于村镇银行对借款企业信用审查时，需了解借款企业财务负担水平，需了解借款企业已有借款的利息水平，笔者了解到目前的情况是：几乎所有的小微企业银行借款年利率都在7.5%以上（即使央行一再降低贷款基准利率，目前一年期贷款基准利率为4.6%，已降至历史最低点），且多半年利率超过10%，另有约30%的小微企业借款年利率达到13%以上，更有少量企业向小贷公司或民间融资，年利率超过20%。而公开信息显示，小微企?I平均销售毛利率仅约为20%，即使能融到资金，小微企业也担负着沉重的财务负担。 　　二、从县域小微企业的自身角度进行融资难的原因分析 　　银行是经营风险的特殊企业，除几家国有政策性银行外，其他银行都已市场化经营。这就决定了银行给企业贷款时，贷与不贷、贷多还是贷少、价格（利率）的高低很大程度上取决于银行承担风险的大小，因以下几方面的因素，使得银行向小微企业发放贷款，承担着较高的风险，影响贷款规模的扩大。另根据风险补偿原理，高风险需要价格补偿，自然上调贷款利率。 　　（一）小微企业抗风险能力弱，生命周期短 　　大量媒体报道称，经有关机构统计中国的中小企业平均生命周期是3.7年，而小微企业平均寿命不到3年，而当前正置经济下行阶段，形势更加严峻，面对如此短暂的小微企业生命周期，自然让银行对小微贷款企业缺乏信心。 　　（二）信息不对称 　　笔者在对借款企业授信审批流程调研的过程中体会到，授信审批做出结论时的最大障碍不是怕承担风险，而是不了解对方，特别是因小微企业没有完整的财务记录而无法量化其经营状况和财务指标。笔者调研的村镇银行也要求借款人提供财务报表，但本人在实际调研中发现，小微企业提供的财务报表仅能提供有限的参考作用，基本起不到评审依据作用，财务报表的准确性、真实性无法满足信贷评审要求。 　　（三）信用意识不强 　　我国上世纪90年代前后，国家对国有银行进行改革，剥离、核销了大批贷款，后来各地农村信用社、邮储银行也急于甩包袱，纷纷效仿。在被剥离、核销的货款中，有的本身确实不良，而也有部分并非不良，也在特殊时期和特殊背景下，被大量剥离或直接核销，这一过程，给很多企业主以误导，在县域内，不乏还有很多人误以为，银行借款不还，也不是什么大不了的事。笔者调研的县域有一个乡镇，五年前曾出现过大量借款人集体拖欠信用社贷款，赖着不还的现象，到现在，当地信用社在该镇还有大量不良贷款没有收回。 　　（四）缺少押品 　　由于小微企业规模小，积累少，实力弱，很多厂房建在集体土上，集体经营性用地及建筑物确权和可流转政策还在推进中，使县域小微企业缺少银行能够接受作为抵押品的资产，缺少第二还款来源的保障，银行授信慎之又慎。 　　三、解决县域小微企业融资难问题的措施建议 　　（一）加强小微企业自身建设 　　按照银行的说法，银行给不给企业贷款，取决于借款企业本身，而不是银行，所以要想顺利从银行借到款，