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浅述构建企业法律风险管理机制 　　摘要：企业与法律的关系十分密切。制度经济学认为，企业本身就是一种制度安排，是法律创设的一种营利工具。如果没有法律规范和保障，企业的交易安全与自由、自身的生存与发展都是无法想象的。尽管目前对企业法律风险并没有一个统一的定义，但我们认为，企业法律风险是指企业因自身经营行为的不规范或对方违法犯罪、侵权违约以及外部法律环境发生重大变化而造成的不利法律的后果的可能性。也就是企业实施的行为（包括不作为）受到法律的否定性评价、面临经济损失甚至刑事处罚的可能性，其对企业不利时往往是刚性的、无情的。一旦法律风险变成现实的危险，轻则财产受损，重则牢狱加身。法律风险之毁灭性大于商业风险，其带来的结果不仅是商业性的，还有可能是致命性的，当法律风险转化为实实在在的法律障碍、法律危机时，企业往往为此付出难以估量、难以掌控的沉重代价。所以，企业建立对法律风险进行识别、评估、控制与化解 的法律风险防范机制就显得非常重要。 　　关键词：企业管理 法律风险 机制建设 　　 　　 一、企业法律风险机制构建始于风险信息的收集 　　 信息收集的关键是识别（去伪存真）。收集不能局限于制度、文件、流程这些纸面上的东西，关键在于通过匿名反映、暗访等形式掌握基于利益等考虑而不敢（愿）说出来的“活信息”。 　　 实施法律风险管理方面，企业应广泛收集国内外企业忽视法律法规风险、忽视法律风险管理缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的信息。包括：（1）国内外与本企业相关的政治、法律环境；（2）影响企业的新法律、法规和政策；（3）员工道德操守的遵从性；（4）本企业签订的重大协议和有关贸易合同；（5）本企业发生重大法律纠纷案件的情况；（6）企业和竞争对手的知识产权情况。企业应对收集到的初始信息进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合，以便进行风险评估。 　　 二、法律风险的评估 　　 企业法律风险防范措施的执行、监督和考核是缺一不可的。制度靠执行来实现,执行靠监督来把关,而最后对此制度的效果、作用、可行性等经验教训的总结就归于考核。及时的评估效果,查找原因,去除旧的不适宜的规章制度,建立新的更有效的法律风险防范条例,可以使企业的法律风险防范制度永葆生机。 　　 法律风险评估主要包括：（1）对已经识别的法律风险进行描述，明确企业对法律风险的偏好及承受能力，分析法律风险发生可能性的高低以及法律风险发生的条件，评估法律风险发生对企业实现相关目标的影响程度；（2）根据企业对法律风险的偏好与承受能力，确定法律风险的预警线；（3）根据法律风险发生可能性以及对实现相关目标影响程度的大小，对各项法律风险进行比较，初步明确风险管理的策略。法律风险评估的质量的优劣主要取决于参与者的知识和判断能力、其对潜在法律风险事项的了解程度及其相关背景和动态变化情况。 　　 法律风险评估主要包括定性分析和定量分析。定性分析指涉及的法律法规政策，包括具体违反哪些法律法规政策和承担怎样的法律责任。定性法律风险评估可以使用主观术语和客观一点的术语，诸如“可能、关键、罕见、紧要”等术语，以引起决策者不同程度的关注。定量分析主要指法律风险实际发生的机率及后果判断。定量分析是难点，亦是关键。需要有相应领域经验十分丰富的律师担当。 　　 三、法律风险的控制 　　 法律风险控制的最终目标并不是单纯地追求所有法律风险的最小化。现代企业是一个风险的集合体。对于企业来说，风险与收益往往是相互矛盾和对立的，高收益必然带来高风险，风险承受度与预期利益之间的矛盾是企业发展过程中经常需要解决的问题。对风险的过度控制将带来商业机会的丧失和管理成本的增加，企业需要正确处理好业务发展和公司风险承受能力之间的关系，在法律风险可承受的范围内，使企业利益最大化的同时，实现风险程度和风险控制成本最小化。 　　 科学的法律风险控制机制，具有贴位、实时及可调整扩容三大特性。企业应采取以下法律风险控制措施达到事前、事中、事后全程对法律风险进行控制。主要包括：（1）建立风险决策授权制度，明确风险决策的主体、条件、范围和额度等；（2）建立风险决策报告制度，明确风险决策报告的时间、内容、负责处理报告的部门和人员等；（3）建立风险决策批准制度，对与风险决策相关的重要事项，明确批准的主体、程序、条件、范围、额度；（4）建立风险决策责任制度，明确规定各有关部门和人员决策失误时应负的责任；（5）建立日常检查监督制度，明确有关部门和人员相关工作的流程，对各环节实施有关人员实施背书制度，对各项工作的合规状况进行定时检查监督；（6）建立考核评价制度，把有关部门和人员风险管理的执行情况与绩效薪酬挂钩。 　　 四、法律风险管理机制的维护 　　 法律风险管理机制的维护首先需要关注效果、找出问题，其次是要总结经验