九略—海航酒店—报表编制说明.docVIP

PAGE PAGE 1 海航酒店集团产权重组财务数据说明 目 录 TOC \o 1-3 \h \z HYPERLINK \l _To总原则 PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To一、 02年资产还原后报表 PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To1. 财务状况简表 PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To2. 集团本部财务报表 PAGEREF _To\h 2 HYPERLINK \l _To3. 酒店集团合并（新）底稿 PAGEREF _To\h 4 HYPERLINK \l _To4. 酒店集团合并（新） PAGEREF _To\h 4 HYPERLINK \l _To5. 琼海 PAGEREF _To\h 5 HYPERLINK \l _To6. 三亚酒店 PAGEREF _To\h 6 HYPERLINK \l _To7. 深圳酒店 PAGEREF _To\h 7 HYPERLINK \l _To8. 美兰宾馆 PAGEREF _To\h 7 HYPERLINK \l _To9. 新国宾馆 PAGEREF _To\h 8 HYPERLINK \l _To10. 燕京饭店 PAGEREF _To\h 9 HYPERLINK \l _To11. 康乐园1~3期 PAGEREF _To\h 9 HYPERLINK \l _To12. 康乐园四期——产权式酒店经营部分 PAGEREF _To\h 9 HYPERLINK \l _To13. 高尔夫 PAGEREF _To\h 9 HYPERLINK \l _To14. 上海天翔大酒店（合） PAGEREF _To\h 10 HYPERLINK \l _To15. 杭州花港酒店 PAGEREF _To\h 10 HYPERLINK \l _To16. 海航食品公司 PAGEREF _To\h 10 HYPERLINK \l _To二、盈利预测 PAGEREF _To\h 11 HYPERLINK \l _To三、重组方案需要财务数据 PAGEREF _To\h 12 HYPERLINK \l _To1. （第三稿）方案一——存续分立 PAGEREF _To\h 12 总原则 海航酒店集团报表是根据2002年10月31日的报表，还原其正在使用的（虽然无产权）资产，以及考虑了02年11-12月盈利编制而成，单位采用万元。 2002年全年的利润表在1-10月的利润表基础上调整得出。 新国宾馆、美兰宾馆、琼海酒店的固定资产按照年2.5%的综合折旧率计提折旧。 2003年盈利预测，有预算资料的酒店按预算出得出（美兰1-2期、美兰3期、新国1-2期、新国3期、三亚酒店、琼海酒店和燕京饭店），其他酒店按照2002年上升5%估算。 经营现金流的预测在净利润的基础上调整非付现的投资收益（本部）和折旧数（各酒店和本部）。 下面是各报表的使用及调整说明。 02年资产还原后报表 《文件夹“02年调整后的财务报表（新）”》 财务状况简表 该表主要反映经调整后2002年海航酒店集团下属酒店的财务状况，数据来源于本文件夹中其余的单个报表。包括总资产、净资产、长期负债、主营业务收入、净利润、经营现金流、总资产收益率等财务指标。其中总资产、净资产及长期负债（含对股份/有限的长期应付款）数据来自各下属酒店调整后的《资产负债表》，主营业务收入、净利润、经营现金流来自各下属酒店调整后的《利润表》中的“主营业务收入、调整后净利润和预计经营现金流”，总资产收益率等于净利润除以总资产。 集团本部财务报表 酒店集团本部涉及的调整事项：