信用资源的开发与利用的研究.pdfVIP

间商品和货币的资金借贷以及赊销预付等行为，反映了货币或商品持有者以还本 付息为条件，把货币或商品暂时转让给需要者使用的债权债务关系。具体说主要 指以付款或还款承诺为内容而发生的授受信活动，即信用活动。根据授受信对象、 性质和主体的不同，信用分为商业信用、银行信用和国家信用等多种信用形式。 从广义上说，信用是一种主观上诚实守信和客观上偿付能力的统一。具体说，遵 守契约，实践成约，取信于人，这种伦理精神反映在经济中是指经济主体之间以 谋求长期利益最大化为目的，建立在诚实守信基础上的心理承诺与实践相结合的 意志和能力以及由此形成和发展起来的行为规范即交易规则。 信用是一种资源已在市场经济发达国家形成共识，他们认为信用是一种十分 重要的经济资源和社会资源，认为信用作为一种资源具有重要的经济价值，它可 以给企业带来巨大的经济效益，提高经济运行效率，促进经济发展。可口可乐公 司的总裁说过：“即使把公司所有的资本、人才、设备都拿走，只要可口可乐的 牌子不倒，几年后又是一个新的可口可乐公司”。他们认为信用就等于财富，因 为一个企业的信用度高，无需付现就可以从银行获得贷款，然后对这些货币加以 合理运用，使其能带来财富，因此他们都花费大量的人力、物力、财力进行信用 资源的开发和利用。从而形成了许多信用资源开发和利用的模式，如美国市场化 的信用资源开发和利用模式，日本会员制的信用资源开发利用模式。但是，在我 国由于历史的体制的等诸多方面的原因，许多企业和个人对信用是一种资源的认 识并不十分深刻，更谈不上信用资源的开发利用。在短期利润最大化的诱惑下， 企业并不想投入过多的成本培育信用资源，进行信用资源的开发和利用。企业并 没有把企业的生命与信用化上等号，企业制假售假欺诈顾客，故意拖欠银行贷款， 上市公司通过作假账虚增利润等反信用行为屡禁不止，愈演愈烈。由于企业对信 用就是市场经济的通行证，个人对信用就是居民的第二张身份证认识不清，对信 用的经济价值认识不够深刻。所以在这种背景下，加强信用资源的开发与利用的 理论研究己提上日程，本文将对信用资源的一般特征以及信用资源的经济价值加 以分析，通过对西方发达国家信用资源开发与利用的模式加以研究，提出我国信 用资源开发与利用的对策与路径。 第4页总45页 二、理论综述及研究现状 1、马克思主义经典作家对信用的研究。在马克思主义经典作家的著作里， 并没有对一般意义上的信用加以深入研究，而对作为一种特殊意义上的信用作了 较为详尽的分析。他着重研究了资本主义条件下不同的信用类型，其中包括银行 信用、财政信用、国际信用，研究了各种信用产生的条件，存在的形式，流通的 工具和信用发挥的作用，并揭示了资本主义的信用危机。他认为人类信用关系是 经济利益关系的反应，他认为人们在商品交换的过程中，为了实现自己的经济利 益和保证交换的顺利进行，会形成契约式的法权关系，这是一种反映经济关系的 意志关系，在这里法权关系指人们在行为过程中所形成的权利和义务关系。每一 次商品交换的实现都是履行了对义务的承诺，并获得某种权利，这就是信用行为 的形成和信用关系的实现。马克思还对资本主义社会的商业信用和银行信用进行 了考察，他指出货币作为支付手段发展起来，这就为发展不同形式的信用制度和 信用货币奠定了自然基础。他认为商业信用是从事生产的资本家互相提供的信 用，马克思认为银行信用是在商业信用的基础上通过银行发生的借贷关系，他说： “信用制度的另一方面与货币经营上的发展联系在一起，认为资本之一银行信用 是借贷资本的运动形式”。马克思还通过对虚拟资本的分析揭示了银行资本大部 分是由虚拟资本构成的，并由此揭示了资本主义信用危机发生的原因。马克思从 产业资本角度考察了信用在资本主义生产中的作用，他认为信用可以节省流通时 间，他说：“一切节省流通手段的方法都是以信用为基础的”：信用制度还可以节 约流通费用；他认为信用还可以实现消费界限的扬弃促进了平均利润率的形成； 信用制度还可以突破资本数量的限制，促进股份公司的发展，因此资本家都注意 对信用加以合理使用。马克思通过对信用在资本主义经济中的作用加以分析，认 为伴随资本主义商品经济存在的信用制度必然有着推动商品经济发展的积极作 用；认为信用的不合理使用可以带来外部性，信用还会助长投机。 2、西方经济学家对信用的研究。他们一般通过对银行信用的考察来阐述信