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东莞市中科冠腾科技股份有限公司 公开转让说明书 东莞市中科冠腾科技股份有限公司 （东莞市石碣镇横滘村东来路1号） 公开转让说明书 推荐主办券商 二〇一六年七月 东莞市中科冠腾科技股份有限公司 公开转让说明书 公司声明 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律 责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书 中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对公司股票的价 值或投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实 陈述。 根据《证券法》的规定，公司经营与收益的变化，由公司自行负责，由此变 化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1 东莞市中科冠腾科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意的重大事项： 一、公司偿债能力较弱的风险 公司资产负债率偏高，2016年3月31日、2015年12月31日和2014年12 月31日，公司资产负债率分别为83.37%、83.53%和96.63%，主要是因为公司为 进行资金周转，有较多银行借款；公司对供应商的应付账款余额较高。公司流动 比率与速动比率比较低，所面临的流动性风险较高，偿债能力较弱。 应对措施：公司未来计划增资，增加公司的净资产，降低公司资产负债率。 二、原材料价格波动使毛利率变化的风险 钢材和塑胶原材料占公司生产成本比重较大，2016年1-3月、2015年、2014 年钢材和塑胶原材料合计占比分别为 12.71%、12.60%、13.01%。未来若公司主 要原材料价格上涨，将会对毛利率以及未来盈利能力产生不利影响。 应对措施：1、加强成本管控，降低生产过程中原材料的损耗；2、进一步提 高零件的自制率，降低生产成本；3、加强研发，进一步提高产品技术含量，通 过产品提价来消化原材料价格上涨的影响。 三、应收账款坏账的风险 2016 年 3 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日，公司应收账 款余额分别为5,708.70万元、7,013.45万元、6,816.40万元，金额较大；前五 名客户应收账款占比分别为 57.06%、54.55%、75.42%，应收账款比较集中；应 收账款周转率分别为0.60、2.67和2.77。应收账款周转速度较慢。虽然公司客 户均为知名品牌企业，信誉良好，报告期内未曾发生过应收账款坏账损失，但是 若未来发生坏账损失，将对公司经营业绩产生负面影响。 应对措施：1、公司加强应收账款的催收力度，并将应收账款回款情况与销 售人员绩效挂钩；2、针对国外客户的应收账款，公司在中国出口信用保险有限 公司购买了出口险，以保证应收账款的收回；3、积极开拓新客户，降低应收账 2 东莞市