关于二十一世纪空间技术应用股份有限公司挂牌申请文件的.PDFVIP

关于二十一世纪空间技术应用股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意见 二十一世纪空间技术应用股份有限公司并中信建投证券股份有限公 司: 现对由中信建投证券股份有限公司 （以下简称“主办券商”）推 荐的二十一世纪空间技术应用股份有限公司 （以下简称“公司”）及 其股票在全国中小企业股份转让系统 （以下简称“全国股转系统”） 挂牌并公开转让的申请文件提出反馈意见，请公司与主办券商予以落 实，将完成的反馈意见回复与主办券商内核/质控部门编制反馈督查 报告 （模板见附件一），通过全国股转系统业务支持平台一并提交。 一、 公司特殊问题 1、公司认定为无实际控制人，请主办券商、律师补充核查以下 事项并发表明确意见：（1）根据公司股东持股情况，结合股东参 与公司管理情况，依法、合理说明不存在实际控制人的依据，并 明确其依据是否充分、合法。（2）公司股东、董事、监事、高级 管理人员与公司的关联交易情况；（3）公司股东、董事、监事、 高级管理人员与公司是否存有同业竞争情况。请公司补充披露相 关事项。 2、请主办券商、律师补充核查以下事项并发表明确意见：（1） 股东的性质；（2）股东投资于公司的程序的合法合规性；（3）公 司是否需要取得国有股权设置批复文件及相关依据；（4）公司历 次股权转让、增资涉及国有股权批复及相关程序是否合法合规及 1 / 15 认定依据。 3、公司存在非货币资产出资情形。请主办券商、律师补充 核查：（1 ）用于出资的非货币资产具体构成、金额、出资资产的评估 基准日以及资产实际交割日期，评估方法、评估增值率，与公司生产 经营的关联性，入账后的使用与处置情况，履行程序是否符合当时法 律法规等相关规定并对上述资产出资合法合规性，出资定价的公允性， 说明是否存在评估虚增，公司是否存在出资不实的情形发表明确意见 ， 请申报会计师就上述资产出资入账价值合理性、价格公允性，目 前是否存在减值等情形发表意见。 请公司补充披露相关事项。 4、请主办券商及律师结合投资者取得公司股权的价格、定价 依据、方式，补充核查公司是否与公司存在对赌协或其他投资安 排。若存在，请就是否存在损害公司和债权人利益情形发表意见。 请公司补充披露相关事项。 5、请主办券商、律师补充核查公司及子公司是否具有经营业 务所需的全部资质、许可、认证等，并对公司及子公司业务资质的齐 备性、各项业务开展的合法合规性发表明确意见。请公司补充披露相 关事项。 6、关于在建工程。据申报材料，目前公司投资建设的北京二号 卫星星座预计于 2015 年年底转入固定资产，由此将导致固定资产规 模迅速扩大。该项目预算金额为 11 亿元左右，按照预计使用寿命 10 年进行折旧，每年将新增固定资产折旧 1.1 亿元。（1）请公司在“资 2 / 15 产的主要构成及减值准备”中补充披露报告期内在建工程基本情况。 （2）请公司结合上述情形和实际经营以及发展规划，分析并披露北 京二号卫星星座转入固定资产并投入运营后，对公司持续经营的影响。 （3）请主办券商补充核查上述情形对公司财务状况和实际经营的影 响，就其对公司持续经营能力的影响发表明确意见。（4）请主办券商 和申报会计师补充核查上述资产权属，说明是否符合固定资产确认条 件。 7、关于关键资源要素。据申报材料，公司开展业务主要依靠 “北 京一号”遥感小卫星，且预计在 2015 年底北京二号卫星星座将投入 运营。（1）请公司重新梳理开展业务所需关键资源要素，并结合行业 特点和实际运营补充披露北京一号和北京二号相关情况，以及北京二 号投入运营后，对公司经营的影响。（2）请主办券商就此补充核查公 司所拥有的上述资产运行的稳定性，并结合折旧报废、维护和新业务 获取等角度补充核查上述情形对公司持续经营的影响。 二、中介机构执业质量问题 三、申报文件的相关问题 请公司和中介机构知晓并检查 《公开转让说明书》等申报文件中 包括但不限于以下事项： （1）为便于登记，请以 “股”为单位列示股份数。 （2）请列表披露可流通股股份数量，检查股份解限售是否准确 无误。 （3）公司所属行业归类应按照上市公司、国民经济、股转系统