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财务报销及发票规范 日常报销费用种类 差旅费：出差期间因办理公务而产生的公车费、出租车费、机票费、地铁费及汽车火车车票费、停车费、汽油费、误餐费，出差住宿费、交际费及差旅补贴（150元/天）等； 交通费：因办理公务而产生的市内公车费、出租车费、地铁费、停车费、汽油费等交通费用。 业务招待费：请客餐费、客户礼品等； 办公费：办公用品、日用品或食品开具为办公品用、低值易耗办公用物品、办理证照等； 通信费：固定电话费、手机费、网络费等； 日常报销费用种类 水电费：水费、电费、燃气费等； 租赁费：租金、物业管理费等； 修理费：办公室灯具修理、设备修理费、汽车保养费及维修费等； 顾问费：审计费、顾问费、咨询费等； 运输费：货品运输费（顺丰、DHL、联邦）部份小笔金额的快递为快递费； 其他：日用杂费、其他无法具体分类的费用。 费用报销单 费用报销流程 申请人填写费用报销单。 部门主管核实情况。 财务复核单据规范合理、金额正确。 总经理审批。 出纳付款。 申请人收到报销款项后签收。 费用报销单的填写 请遵循“实事求是、准确无误”的原则，将费用发生的内容、发生金额等要素填写齐全，并签署自己的名字。 请使用黑色或蓝色的水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔填写。 费用报销单填好后一律不准涂改，否则无效。 发票金额必须大于等于报销单上填写金额。 差旅费补贴应在备注处注明出差日期以及出差地。 报销单据和领款单