国际汇兑的工具逆汇的工具.PPTVIP

託收之交易流程示意圖： 3.傳送託收指示 付款人/債務人 進口商/買方 委託人/債權人 出口商/賣方 代收銀行 (付款人往來銀行) 4.提示匯票 2. 簽發 商業 匯票 (貨運 單據) 6b.匯付款項 託收銀行 (委託人往來銀行) 運輸 公司 海關 海關 1.交貨 7.提貨 2013/6/21 * 5.承兌或付款 8.解付貨款 6a.提貨單 信用狀(L/C)交易流程示意圖： 1.雙方訂定買賣契約 受款人/賣方 出口商/債權人 匯款人/買方 進口商/債務人 開狀銀行 (進口商往來銀行) 海 關 海 關 13.貨運單據 6.貨運單據 船運公司 2. 開 立 信 用 狀 4. 通 知 信 用 狀 7. 出 口 押 匯 5.交貨 3.寄送信用狀 10. 通 知 贖 單 8. 融 資 墊 款 11. 贖 單 付 款 12. 交 付 單 據 押匯銀行 (出口商往來銀行) 14.提貨 9. 押匯單據 15.付款 2013/6/21 * * 國際金融與匯兌概論 一、國際金融與匯兌 國際金融 ： 因國際間的「借貸、交易、兌換、結算」所產生的「債權債務或資金調撥關係」之金融活動。 2013/6/21 * 國際金融與匯兌概論 國際匯兌 (國外匯兌)： 指「交易雙方有一方在國外」，不直接轉送現金，經由委託「金融機構」與其「國外通匯合作同業」，憑藉「匯票、電報或信函」等工具，以「收付、轉讓、清算或借貸」的方式，結算兩者間「債權債務或資金調撥」關係的過程。 2013/6/21 * 國際金融與匯兌概論 國際債權債務與國際匯兌、國際金融的關係 一國的國民、企業和政府因從事對外的商品、勞 務交易，海外直接投資及國際金融資產投資等「 國際經濟活動」而產生「國際債權債務」關係， 國際間的債權債務需藉由「國際匯兌」來完成清 算，在清算過程中因涉及「外幣資金的收付」， 因此產生「外匯的供需」，進而透過「外匯市場 」來完成「外匯交易」。 2013/6/21 * 國際金融與匯兌概論 外匯 (Foreign Exchange) 外國貨幣、外國票據及外國有價證券。 國際匯兌常用的幣別 美元USD、歐元EUR、日圓JPY、英鎊GBP、 瑞士法郎 CHF、澳幣AUD、加元CAD。 2013/6/21 * 國際金融與匯兌概論 使用歐元國家： 德國、法國、荷蘭、比利時、盧森堡、義大利、奧地利、西班牙、葡萄牙、芬蘭、愛爾蘭、希臘；斯洛維尼亞、馬爾他、賽普路斯、斯洛伐克、愛沙尼亞等 17 國。 2013/6/21 * 國際金融與匯兌概論 外匯資金的需求與供給 外匯資金的需求 個人：因出國觀光、留學、移民的需要而買進外匯。 進口商：因支付國際商品及勞務交易的需要而買進外匯 多國籍企業：因進行海外直接投資的需要而買進外匯。 銀行以外之其他金融機構：因國際金融投資的需要而買進外匯。 外匯指定銀行：為服務顧客、謀取利潤、軋平外匯部位的需要而進外匯。 央行買匯 2013/6/21 * 國際金融與匯兌概論 外匯資金的供給 個人：因海外打工、出國觀光剩餘之的外匯而賣出。 出口商：因國際商品及勞務交易的收入而賣出外匯。 多國籍企業：因匯回海外直接投資的收益而賣出外匯。 銀行以外之其他金融機構：因匯回國際金融投資的收益 而賣出外匯。 外匯指定銀行：為服務顧客、謀取利潤、軋平外匯部位的需要賣出外匯。 央行賣匯 2013/6/21 * 國際金融與匯兌概論 二、國內一般銀行之外匯業務 國內一般銀行「出口外匯業務」主要包括： (1) 信用狀通知。 (2) 出口押匯／貼現。 (3) 出口託收。 (4) 國際應收帳款承購。 (5) 預售遠期外匯。 2013/6/21 * 國際金融與匯兌概論 國內一般銀行「進口外匯業務」主要包括： (1) 信用狀開發。 (2) 信用狀修改。 (3) 進口託收 ( 承兌交單(D/A)與付款交單(D/P)) (4) 記帳付款(O/A) 。 (5) 預購遠期外匯。 2013/6/21 * 國際金融與匯兌概論 國內一般銀行「國外匯兌業務」主要包括 (1) 匯款：包括匯出匯款及匯入匯款。 (2) 外幣現鈔結匯：包括賣出外幣現鈔及買入外 幣現鈔。 (3) 外幣旅行支票結匯：包括代售外幣旅行支票 及代購(買入) 外幣旅行支票。 (4) 外匯存款存取：包括客戶結購外匯存入外匯 存款及客戶提取外匯存款結售外匯。 (5) 光票託收及買入光票(買入匯款)。 2013/6/21 * 國際匯兌的工具 一、順匯 順匯的意義： 由「交易之買方或債務人」發動，將款項交付並委託「當地銀行」，請其在「賣方或債權人」所在地的「通匯同業」，將款項支付給「賣方或債權人」的一種國際匯兌清算流程。 2013/6/21 * 國際匯兌的工具 順匯的工具： 電匯 ( Telegraphic Tr