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采取拍卖方式实施企业国有产权转让的几点思考 摘要：2003年12月31日，国务院国有资产监督管理委 员会、财政部联合下发《企业国有产权转让管理暂行办法》 （简称3号令）发布以后，开封市随后制订了《开封市国有 产权转让实施意见》，并先后完成了开封空分集团、开封繁 楼等多家国有产权的处置，这些国有产权的处置多采取“招 投标”的方式进行，而开封市河大制药厂采取拍卖方式进 行，为多渠道管理国有产权提供了宝贵经验，文章就此展开 分析论述。 关键词：拍卖国有资产 整体转让 人员安置 中图分类号：F123. 7 文献标识码：A 文章编号:1004-4914 （2014） 10-294-02 2003年12月31日，国务院国有资产监督管理委员会、 财政部联合下发《企业国有产权转让管理暂行办法》（简称3 号令），明确规定了企业国有产权转让的方式。河南省为规 范企业国有产权转让行为，加强对企业国有产权交易的监督 管理，促进企业国有产权转让可以采取拍卖、招投标、协议 转让以及国家法律、行政法规规定的其他方式进行企业国有 资产合理流动，防止企业国有资产流失，发布了《河南省企 业国有产权转让管理办法》和《河南省行政事业单位国有资 产管理办法》。十八届三中全会审议通过的《中共中央关于 全面深化改革若干重大问题的决定》中提出：要推进有条件 的事业单位转为企业或社会组织。 随着我国社会主义市场经济的发展，人们越来越需要有 个完全公开、平等竞争、透明度高的市场环境。拍卖正是应 市场经济发展的客观要求而生。这种特殊的买卖方式具有购 买对象集中、购买过程简捷、价格合适、公开性强、法律约 束力显著等特点。它不但给一些不经常流通的商品开辟了一 条合理、快速流通的渠道，而且有利于抵制和防止流通领域 中弄虚作假等不正之风，对促进为政清廉”有不可低估的 作用。 拍卖交易之所以被广泛应用，一个重要原因是因为它具 有多方面的经济和社会功能及优点，其具体表现在：一是价 值的发现。在商品流通过程中，有许多商品按照传统的计价 方式很难确定其真正价值，而拍卖这种交易方式能在特定时 间、召集特定买家，通过竞价的方式，为需转让的标的找到 一个确定的价格。尤其是无形资产及稀缺、新颖的财产或者 财产权利，拍卖方式较之普通方式更具优势。从某种意义上 说，拍卖交易方式是发现商品价格的一种重要途径，有利于 市场均衡价格的形成。二是优化资源配置。在拍卖交易过程 中，通过价高者得”的方式，最后成交的买受人通常是具备最佳条件或最需要拍卖标的者，这就使拍卖标的“适得其 所”，得到最好的开发和利用，从而使资源配置得到优化。 三是拓展销售。拍卖标的物涉及面广，在特殊商品方面，拍 卖方式的功能也显得尤为突出，如文物艺术品、土地使用权、 冠名权、各种经营权等，因为拍卖的进入，使得这些本来难 以交易的商品找到了销售渠道，拍卖促进了这些特殊商品的 流通，从而扩大了市场流通领域。四是降低交易成本，提高 交易效率，减少交易风险。在拍卖过程中，由于拍卖公告的 发布、招商公开进行，使得能够完全公开地传到竞买人那里, 形成同一时间、同一地点众多竞买人参与标的物的竞争，信 息发布不仅成本低而且传播速度快。在拍卖会上，拍品 息发布不仅成本低 而且传播速度快。在拍卖会上，拍品 能够直接面对客户，减少了中间流通环节，从而提高交易效 率，而交易过程完全公开、公平、公正的竞争使竞买人进退 自如，不受约束，竞争风险小，拍卖也是现货交易，款到即 付，信用风险小。 拍卖作为一种产权交易方式，是在信息不对称的情况下 进行的博弈过程，可以通过多方竞价，更多地披露各方信息, 使得最终的交易价格更趋合理，更接近市场。因此，拍卖方 式可以在很大程度上解决企业产权定价难的问题，同时也防 止了资产的流失以及腐败的滋生，有利于国有产权的保值增 值。 拍卖是以公开竞价的形式，将特定物品或者财产权转让 给应价最高者的买卖方式。在选择拍卖方式进行企业国有产 权转让时应注意把握几个要点：一是转让标的要相对简单； 二是转让价格高低及受让方的支付能力；三是有两个以上的 意向受让方；四是严格按照《中华人民共和国拍卖法》及相 关规定公平、公开、诚实、信用地组织实施。 拍卖的作用：一是有利于促进商品的流通，完善社会主 义市场体系；二是有利于实现资产的整体价值；三是有利于 加快国有企业产权的流动，有助于企业兼并的实现；四是有 利于促进廉政建设，建立公平合理的经济秩序。 结合实际情况，依据法律、法规和文件精神，河南大学 校办企业“开封市河大制药厂”采取拍卖方式进行国有产 权转让，取得了一些经验，现将在开展此项工作中的一些体 会辑录如下，供欲转让国有资产的单位参考、指正。 开封市河大制药厂的前身是开封医专制药厂，始建于 1958年，2000年三校合并后隶属于河南大学。 该厂引入社