深圳市爱施德股份有限公司关于对2017年年报问询函回复的.PDFVIP

证券代码：002416 证券简称：爱施德 公告编号：2018-048 深圳市爱施德股份有限公司 关于对2017年年报问询函回复的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市爱施德股份有限公司（以下简称 “公司”）于近日收悉深圳证券交易 所《关于对深圳市爱施德股份有限公司2017 年年报的问询函》（中小板年报问询 函【2018 】第267 号）（以下简称 “问询函”），公司对于问询函中提及的事项进 行了逐项核查和分析，并逐一进行了回复，现将回复内容说明如下： 问询事项一：根据年报披露，2017年营业收入为567.36亿，同比增长17.38%， 归属于上市公司股东的净利润为3.79亿，同比增长101.84%，经营活动产生的现 金流量净额为-15.43亿，同比下降211% 。筹资活动产生的现金流量净额为21.25 亿元，同比增长213.77% 。公司分季度经营活动产生的现金流量净额分别为-2.74 亿元、-6.41亿元、-14.09亿元、7.82亿元。请说明以下事项： （1）结合你公司不同业务所处行业的竞争格局、公司市场地位、主营业务 开展请说明公司净利润大幅增长、经营性现金流量净额大幅下降的原因及净利 润变动幅度与收入增长幅度不配比的原因。 （2 ）请结合收入构成、成本确认、费用发生、销售回款说明经营活动现金 流与营业收入、净利润的变化不一致且分季度波动较大的原因，并说明筹资活 动产生的现金流量净额大幅增长的原因。 【回复说明】 问询事项一、（1）： 公司业务包含：智能终端分销业务、智能终端零售业务、金融及供应链服务 业务、通信服务业务、电商平台业务。智能终端分销业务和智能终端零售业务为 公司传统业务，分别占2017年营业收入的81.34%和2.99% ，其中：公司分销业务 在国代商中排名第一（不包含运营商的终端公司，数据来自 “赛诺研究”）。新 1 兴主营业务为金融及供应链服务业务、通信服务业务、电商平台业务，公司取得 了网络小贷牌照，促进了供应链及金融服务的健康发展， 金融及供应链服务业 务占2017年营业收入的14.85%；通信服务业务和电商平台业务，公司坚持自主研 发和业务模式创新，致力于成为优秀的技术创新型通信运营公司，申请了多项专 利和软件著作权，开发具有自主知识产权的全渠道电商管理系统和移动客户端系 统，目前营业收入占比较小。 2017年归属于上市公司股东的净利润为3.79亿，其中非经常性损益为1.33亿， 较上年同期增加0.42亿，主要是出售中新控股股票产生收益，归属于上市公司股 东的扣除非经常性损益的净损益为2.45亿，较上年同期增加1.49亿，增长比率为 153.85%，与营业收入增长比率17.38%不匹配的主要原因系：1、销售规模增长， 毛利增加3.7亿；2 、公司不断提升运营能力和服务效率，费用及减值损失的增长 2.2亿，相比毛利3.7亿的增长少1.5亿。 销售规模及净利润增长但经营性现金流量净额大幅下降，经营活动产生的现 金流量净额与本年度净利润差异19亿，主要原因为：1、公司新设的爱施德小贷 公司对外发放贷款及垫款未到回款期，净流出金额为8.9亿；2 、公司库存商品增 加13.5亿，预付货款增加6.1亿，应付货款（含票据）增加9.4亿，净增加支出10.2 亿。 问询事项一、（2 ）： 1、公司的收入构成主要系销售商品及发放小额贷款取得的收入，相应的成 本主要系采购商品，费用主要为融资费用、人力费用、商品物流费等。一般客户 为现款出货，大客户可以使用额度出货。 报告期内公司应收账款、预付账款、存货在各个季度的变化均不同，本报告 期内第二、三季度新增爱施德小贷公司的发放贷款及垫款现金流出，使得各个季 度的经营活动产生的现金流量净额与营业收入、净利润出现非同比变化。 公司各季度与经营活动产生的现金流量净额对比情况详细如下表： 项目 一季度 二季度 三季度 四季度 净利润（万元） 9,023.46 7,356.46 11,814.28