财务公司的风险控制培训课件.pptVIP

第六部分 授信风险管理决策机制 授信管理决策机制 建立以尽责审查、风险评审和有权审批为主要内容的“三位一体”授信决策机制，从机制上避免“反程序、倒程序”操作。 授信各环节职责明确，并为相关真实性、有效性和完整性负责，分别按相应职能承担责任。 第六部分 授信风险管理决策机制 管理架构及职能： 高级管理层： 财务公司总经理对公司的经营业绩和资产质量承担首要责任，总经理按照一定的范围和程序对授信项目具有“一票否决权”。 分管公司业务的副总经理具有对授信业务发起的审核权。 分管风险的副总经理负责风险管理工作，负责控制公司的整体资产质量。专家评审 第六部分 授信风险管理决策机制 管理层下设信贷审查委员会。 信贷审查委员会是为公司有权审批人提供专家评审意见的审议机构，负责审议各类授信或投资项目，有审议权，无决策权。但可约束有权审批人决策。 （一）贷审会通过的授信，总经理有权否决，具有一票否决权。 （二）贷审会否决的授信，总经理不能同意，可以要求复议。 （三）贷审会决议的金额和风险敞口，审批人可以同意或缩小，但不能扩大。 第六部分 授信风险管理决策机制 贷审会原则： 集体审议原则。经过集体审议并表决，形成评审会决议，供有权审批人决策时参考。 独立运作原则。贷审会委员对授信项目发表独立的评审意见，不受个人或组织的影响。 专业化原则。贷审会委员在行业、信贷、财务、法律、风险管理等领域，具有较强的授信风险识别、分析和独立判断能力。 客观公正原则。贷审会委员须具有较强的全局观念、责任心，要正确处理风险与发展的关系。 第六部分 授信风险管理决策机制 贷审会组织机构： 贷审会设主任委员一名、其他委员若干名。 贷审会主任由分管风险管理的副总经理担任？。 贷审会委员由其他副总经理，风险管理部、投资银行部、计划财务部、营业管理部等部门经理担任。 审计稽核部经理列席参会，对贷审会实施过程监督。 业务发起部门分管副总、部门经理或客户经理可以参加会议，介绍授信项目调查情况，回答评委提问，回避审议和表决。 总经理可以可以旁听贷审会，但不发表意见，不引导评审，不参加表决。 贷审会日常办事机构设在风险管理部 第六部分 授信风险管理决策机制 贷审会主要职责： （一）评审客户信用等级； （二）评审客户授信额度； （三）评审提交贷审会审议的各类贷款、担保和投资业务； （四）对高风险授信业务、资产保全等重大问题提出处理意见； （五）审议不良资产处置方案； （六）审议资产质量分类结果等； 第六部分 授信风险管理决策机制 贷审会委员主要职责： （一）贯彻执行集团发展战略，履行评审议事的各项职能，向授信业务有权审批人负责； （二）参加评审会。会前要认真阅读项目材料，了解项目情况，分析项目风险点。会上针对项目进行充分审议，客观表达评审意见，独立表决； （三）熟悉国家金融政策和相关法律法规，及时掌握监管部门、财务公司风险管理政策、授信制度及其它相关规定，把握信贷业务发展方向； （四）遵守贷审会规则及工作纪律； （五）接受风险管理部的管理和后评价；接受审计稽核部监督。 第六部分 授信风险管理决策机制 贷审会主要规则： 例会制度：原则上每周召开一次。 参会人员：须有三分之二以上委员出席方可召开。 表决方式：采用记名表决，各参会委员书面陈述意见并签字确认。 表决意见：分为“同意、否决、重议”三种，其中“同意”包括同意和有条件同意。 会议通过：适用三分之二多数票原则。 项目复议：被否决的授信，业务发起部门再次申报。复议只能一次。 第六部分 授信风险管理决策机制 风险管理部： 拟定并组织实施授信风险管理制度和流程， 把握和引导信贷业务投向 监控、管理和报告授信风险 押品管理 不良资产监控、资产损失核销管理 第七部分 授信业务审批流程 授信业务管理流程 信用评级 贷前调查 业务发起 尽责审查 授信评审 有权审批 审核放款 三位一体 授信集中审批 第七部分 授信业务审批流程 授信业务审批的管理模式 业务发起：信贷业务部门，负责完成业务发起前的准备工作，对授信项目进行评估和风险初审。 信贷审批：按照“三位一体”的信贷审批程序，即“独立的尽责审查”、“民主的风险评审（信贷审查委员会集体审议）”、“有权审批制”，并辅之以后评价机制。风险管理部门为该环节的组织管理部门。 授信发放：信贷业务部门在核实贷款满足所有发放条件后发放授信。 会计综合实训专题 内容简介 风险管理概述 风险管理与运营机制 风险管理的偏好 风险管理的目标与原则 风险管理机构构建和职能分工 授信风险管理决策机制 授信业务审批流程 授信业务审查要点 风险操作管理 第一部分 风险管理概述 第一 风险的定义和面临的主要现实风险 1 风险是什么？ 定义有三种： （1）风险