《东贸国际股份有限公司财务报告》.docVIP

- PAGE 1 - 股票代碼：4104股票代碼：992299 股票代碼：4104 股票代碼：992299 財務報表暨核閱報告 民國九十一及九十年度前三季 地址：台北市松山區復興北路五十七號十六樓 電話：（○二）八七七三四二六一 §目　　錄§ 項目 頁次 財務報表 附註編號 封　　面 1 - 目　　錄 2～3 - 會計師核閱報告 4 - 資產負債表 5 - 損　益　表 6～7 - 股東權益變動表 - - 現金流量表 8～9 - 財務報表附註 　公司沿革 10  　重要會計政策之彙總說明 10～12  　會計原則變動之理由及其影響 - - 　重要會計科目之說明 12～19 ～ 　關係人交易 20～21  　質抵押之資產 21  　重大承諾事項及或有事項 22  　重大之災害損失 - - 　重大之期後事項 - - 　其他（衍生性金融商品及金融商品之公平價值） 22～23 ～ 　附註揭露事項 重大交易事項相關資訊 24～30  轉投資事業相關資訊 26，30  大陸投資資訊 - - 　部門別財務資訊 - - 重要會計科目明細表 - - 重要查核說明 - - 會計師複核報告 - - 其他揭露事項 　業　　務 - - 　市價、股利及股權分散情形 - - 　重要財務資訊 - - 　財務狀況及經營結果之檢討與分析 - - 　更換會計師資訊 - - 會計師核閱報告 　　東貿國際股份有限公司民國九十一年及九十年九月三十日之資產負債表，暨民國九十一年及九十年一月一日至九月三十日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。 　　除下段所述者外，本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，因是無法對上開財務報表之整體表示查核意見。 　　如財務報表附註四所述，東貿國際股份有限公司民國九十一年及九十年九月三十日採用權益法計價之長期股權投資分別計新台幣528,396仟元及新台幣368,206仟元暨其有關之民國九十一及九十年度前三季之投資淨益分別計新台幣68,231仟元及新台幣42,292仟元，係依據被投資公司同期間未經會計師核閱之財務報表計算。 　　依本會計師核閱結果，除上段所述採用權益法計價之長期股權投資及其有關之投資損益，係依據被投資公司同期間未經會計師核閱之財務報表計算，倘該等財務報表經會計師核閱，對第一段所述財務報表可能有所調整之影響外，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則而須作修正之情事。 　　此　　致 東貿國際股份有限公司　公鑒 勤業會計師事務所 會 計 師張銘政 會 計 師許庭禎 台北市會計師公會會員證第562號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 　(73)台財證(一)第1521號 台北市會計師公會會員證第2297號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 　(90)台財證(六)第100104號 中　　華　　民　　國　九十一　年　　十　　月　二十四　日 東貿國際股份有限公司 資 產 負 債 表 民國九十一年及九十年九月三十日 單位：除每股面額係新台幣元 外，餘係新台幣仟元 九十一年九月三十日 九十年九月三十日 九十一年九月三十日 九十年九月三十日 資產 金額 ％ 金額 ％ 負債及股東權益 金額 ％ 金額 ％ 流動資產 流動負債 1100 現　　金 $ 160,813 8 $ 83,584 5 2100 短期借款（附註七） $ - - $ 161,811 10 1120 應收票據 63,348 3 92,539 5 2120 應付票據 6,877 - 7,501 - 1130 應收票據－關係人（附註十四） 2,765 - 9,952 1 2140 應付帳款 145,361 7 180,932 11 1140 應收帳款－減備抵呆帳九十一年 2150 應付帳款－關係人（附註十四） 39,280 2 8,174 - 　10,579仟元及九十年11,687仟元 2160 應付所得稅 12,118 1 - - 　後之淨額 308,988 16 402,347 24 2170 應付費用 11,158 1 24,529 1 1150 應收帳款－關係人（附註十四） 168,387 9 93,047