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财务部自检自查报告 关于资金安全专项检查自查报告 在上半年的工作中，财务部严格执行了公司建立的与 资金管理相关的财务管理制度，齐备的手续流程和规范的 内容，使财务部的工作取得了较好的成果。 根据公司要求，财务部对资金的安全管理和使用情况 进行了认真总结和梳理，现将自检自查情况报告如下: 一、库存现金的管理 在库存现金管理方面，各公司积极响应国家推行的管 理制度，严格执行公司规定的手续流程，以下是执行情况。 限额管理 为了加强现金管理，减少闲置的现金，公司积极响应 国家推行的“零现金”管理制度，实行限额管理。 目前，京西燃气实行“零库存”管理，日常报销根据 手续齐全的付款单据，采用POS机进行支付业务，将资金 打到银行卡上；财务人员对业务逐笔登记，每天将POS卡余 额与手工帐进行核对。同时，京西发电将账户的日常现金 限额在一万元左右，如有大额资金业务需求，则通过开现 金支票的方式提取现金，完成支付业务。 现金用款申请及盘点 在现金用款的申请方面，公司拥有完备的手续流程。 在日常工作中，部门人员严格按照流程审查，并及时进行 盘点核对，确保账实相符。每月月初，申请者根据现金用 款量由出纳填写现金用款申请单，经 会计、财务经理、总会计师签字同意后方可提取，且 按每天用款量和库存要求分次提取。另外，部门在每天工 作结束后进行现金盘点，并与手工记录本核对。在月末与 日记账进行核对，确保账实相符。对于现金，本部门实行 收支两条线规定，收取的现金按规定的程序存入银行，没 有坐支情况发生。 现金收款业务 对于收到的现金，结算中心在手工记录本上按照“收 款单位”，“交办人”，“金额”以及“款项来源情况”进行 逐笔登记，并做好备查，同时核对交款人填写的现金存款 凭条上的账户名称，账号，金额等信息，于当天存入银行。 资金支付制度 在资金支付过程中，部门对付款单据进行严格审核： 对于符合要求的单据及时报销，每报出一笔现金都要逐笔 进行登记，留作以后备查；对于不符合要求的单据，部门 严格按照财务制度办事。 二、票据管理 本部门严格按照公司对票据管理的相关规范对相关票 据进行审核管理，确保每笔账目有源可循。 支票管理 对于支票的管理，部门按照确切的领购、签发、领用 流程执行管理和审核。 在进行支票领购时，首先由领购人携带支票购买本和 本人身份证去银行购买，并将购买回的支票放入保险柜保 管。 支票的签发则须凭借经审核无误的会计凭证，上须按 照要求填上日期、大小写金额、收款人、用途等。相关人 员根据被严格审核过的付款单据，对于符合要求的单据及 时开支票，每开出一张支票都逐笔进行登记；同时要求领 用人在支票使用簿上签字，登记银行支票号码、用途、领 用日期，留作以后备查。 在支票领用后，因填写错误或因故未用造成支票作废 的，及时的将支票交回，与原票根儿粘贴在一起并加盖 “作废”章，在“支票领用登记簿”的该号码支票后注明 “作废”字样予以注销。 由于部门内部按照手续流程办事，自查中无签发空白 支票、空头支票的情况发生。 发票管理 在发票管理方面，公司设置专人负责发票的购买、开 具、保管等业务。同时，使其按照时间的先后顺序，对发 票的领购及开具分别编制了台账，详细记载发票的购买时 间、购进张数、库存张数、开具时间、开具单位、开具金 额等内容。 北京京西燃气热电有限公司于XX年12月对外开具发 票，从公司正式运营至现在，共购进10次发票，开具增值 税专用发票618张，累计金额达到亿元。 三、银行账户及存款管理 银行账户管理 在自查中，我们核对了各公司的银行账户，其央行账 户管理系统《已开立银行结算账户清单》中列示的银行账 户与账簿内银行明细科目均 __对应。 其中，京西发电共计有3个账户。其中工行开户2个, 基本存款账户账号：0200 0222090034 01615,专用存款账 户账号：02000 2222920001 1572,交行开立账户1个，一 般存款账户账号:1100614 5001801001 8919。另外，公司 在工行龙泉支行开立账户，账号：02000 0201920009 8585, 由于常年没有业务，已于XX年2月2日撤销。由于京西发 电开立账户比较早，未找到集团相关批复文件。京西热电 共计有7个账户，其中工行开户1个，基本存款账户账号：0920002248 9,交行开立账户2个，一般存款账 户1账号：110061450 0180100212 48, 一般存款账户2账 号: 11006 1450018010 028813,农商银行开立账户1个, 一般存款账户账号：010 1000103000 013717,邮储银行开 立账户1个，一般存款账户账号：911 0070100001 62164, 中国银行开立账户2个，专用存款账户账号