金融知识汇编之三 纸质票据业务篇 .pdf

金融知识汇编之三 纸质票据业务篇 1 基础知识 票据 票据是指无条件支付一定金额为目的的有价证券，是具有一定格式的书面债务凭证。票据可以分为广义和 狭义两种。广义的票据泛指商业活动中的各种凭证，如钞票、借据、发票、提单、仓单、保险单、股票、 债券、汇票、本票和支票等。狭义的票据是指票据法上的票据，一般包括汇票、本票和支票三种。但各国 的票据立法不同，票据的概念及所涉及的种类亦有所不同。如美国的票据还包括存单，而德、法、瑞士等 国的票据只包括汇票和本票。我国于1995 年5 月10 日出台了《中华人民共和国票据法》，其中规定票据 的类型为汇票、本票和支票三种。 票据的特征 票据的特征主要有七条。首先，设权性。票据这种证券的作用在于创设一定的权利，证券一经作成，票据 的权利义务也就随之设立。其次，债权性且集团债务性。票据所创设的权利为金钱债权，票据持有人可以 对票据记载的一定金额向票据的特定债务人行使请求付款权。而且票据有多个债权、债务关系，票据的全 体债务人均要连带负责。第三，完全有价性。票据必须以一定金额表现其价值，而且只能以货币表现及支 付，这种价值随票据的设立而取得，随票据的转移而转让，且票据关系随票据缴回付款人而消除。因此具 有提示证券、交付证券和缴回证券的特征。第四，无因性，即票据持有人在行使票据权利时，只以持有票 据为必要，无须证明其取得票据的原因。第五，流通性。与一般债务契约的转让要先经过债务人同意不同， 票据作为金钱债权，可以经过背书或不作背书而经一定程序自由转让与流通。第六，文义性。票据所创设 的权利义务是依据记载的文义予以确定。即使票据债务人能够举出票据以外的证据，证明票据内容有错误， 也不能变更票据债权人的权利范围。第七，要式性。票据作为债务凭证，必须根据法令的方式具备必要的 形式和内容作成方有效。 1 / 41 票据的功能 票据的功能主要有五点。一是支付功能。经过背书可以流通转让的票据起着货币的作用，票据在到期前在 流通中不断地作为支付手段。汇票、本票和支票均可以作为支付手段，代替现金使用。二是信用功能。在 将来一定日期支付款项的票据具有信用工具的功能，如汇票、本票和远期支票，又如背书、保证等制度增 强了债务人的信用，强化了票据的信用功能。三是汇兑结算功能。票据可以用于异地支付和债权债务的抵 消，从而使票据发挥了汇兑与结算的功能，具有简便和安全的特点，从而成为国内、国际结算的重要方法。 四是融资功能。票据在到期前可以通过贴现的方式，卖给银行从而提前获取资金，贴现银行也可以向其他 银行或中央银行办理转贴现和再贴现，实现融资的目的。五是交易功能。票据不仅可以买卖（背书、贴现、 转贴现及再贴现），作为一种有价证券还可以作为抵押品，用于回购交易。在一些国家，中央银行在开展 公开市场业务时往往也采用此工具。因此，票据是一种重要的货币市场交易工具。 申请人 银行汇票和银行本票的出票人为银行，向银行申请使用银行汇票或银行本票的法人、其它组织或个人均可 以是银行汇票和银行本票的申请人。 出票人 是开立票据并将其交付给他人的法人、其它组织或者个人。出票人对收款人及正当持票人承担票据在提示 付款或承兑时必须付款或者承兑的保证责任。 银行汇票的出票人为经中国人民银行批准办理银行汇票业务的银行。 银行本票的出票人为经中国人民银行批准办理银行本票业务的银行。 商业汇票的出票人为银行以外的企业和其他组织。 向银行申请办理汇票承兑的商业汇票的出票人，必须具备下列条件： （一）在承兑银行开立存款帐户； （二）资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源。 支票的出票人，为在经中国人民银行批准办理支票存款业务的银行、城市信用合作社和农村信用合作社中 开立支票存款帐户的企业、其他组织或者个人。 2 / 41 持票人 持票人是除出票人以外的持有票据的人，也就是票据的收款人。只有持票人才能向付款人或其他关系人要 求履行票据责任。 保证人 保证人是指具有代为清偿票据债务能力的法人、其他组织或者个人。是非票据债务人对于出票人、背书人、 承兑人作成保证行为的人。保证人与被保证人承担同样的责任。国家机关、以公益为目的的事业单位、社 会团体、企业法人的分支机构和职能部门不得为保证人，但是，法律另有规定的除外。 承兑人 承兑人是指承诺在汇票到期日向持票人支付汇票金额的法人、其它组织或者