风险管理跟保险业经营资料.pptVIP

風險管理與保險業經營 大綱 金控法主要內容 金控公司經營概況 金控集團信用評等 公司治理與金融監理 新巴塞爾資本協定 參考附件 金控法主要內容-金控集團法律適用關係 金控法主要內容-我國銀行、證券、保險法規架構 金控法主要內容-金融控股公司法之架構 金控法主要內容-金融控股公司法立法目的 發揮金融經營綜合效益 提高投資深度及廣度，擴大經濟規模及經濟範疇 強化專業分工及經營效率 組織、管理及財務運用之彈性化 提昇金融業之國際化及國際競爭力 提高信用評等、降低籌資成本及跨國合作 強化金融合併監理 促使金融集團持股結構及財務資訊透明化 提昇金融監理效能 金控法主要內容-名詞定義 金融控股公司：對一銀行、保險公司或證券商有控制性持股並依本法設立之公司 控制性持股：持有一銀行、保險公司或證券商已發行有表決權股份或資本總額超過25％，或直接、間接選任或指派一銀行、保險公司或證券商過半數董事者 金融機構：轉換設立之主體 銀行：銀行及票券金融公司 保險公司：依保險法以股份有限公司組織設立之保險業 證券商：綜合證券商及證券金融公司 子公司：實質認定原則 有控制性持股之銀行、保險公司、證券商 金融控股公司持有股權或資本額超過50%，或其過半數董事由金融控股公司直接、間接選任或指派之其他公司 金控法主要內容-營業讓與設立金控公司 金控法主要內容-股份轉換設立金控公司 金控法主要內容-金控公司申設標準 (一)跨業範圍：需跨銀行、證券或保險二業以上 (二)實收資本及資產規模：最低實收資本額新台幣600億元；最低資產總額新台幣7,500億元 (三)資本適足性：預定轉換為金融控股公司之金融機構，其擬制性金控公司集團資本適足率須達100%以上；其銀行子公司資本適足率達10%以上，且第一類資本適足率達6%以上；證券子公司資本適足率達200%以上；保險子公司資本適足率達300%以上 (四)具備良好守法性 (五)申設時提出預定之營業、財務及投資計畫書 (六)主管機關並審酌對金融市場競爭程度及增進公共利益之影響 金控法主要內容-股東適格性 健全股權結構 ?持股超過10 %之股東適格條件 消極資格→無違反法令或重大債信不足 積極資格→資金來源透明、財務業務健全 ?持股超過25%並應檢附 ?未來三年內對公司財務業務影響說明書 ?相關財務報表 ?金融與商業分離原則下，產業股東之檢討 金控法主要內容-負責人適格性 金融控股公司負責人資格條件及兼任子公司職務辦法 ?消極資格 ?無違反法令或重大債信不足 ?監察人之關係人不得擔任同一金融控股公司之董事、經理人 ?積極資格 ?應具備良好品德、領導及有效經營金控公司能力，並具備金融機構或金控公司工作經驗達一定標準以上 ?兼任限制 ?董事長或總經理兼任子公司董事長職務以一個為限，但為進行合併或組織改造以提升綜合經營效益需要，經核准董事長得於一定期間內兼任子公司董事長職務一個以上者 ?董事長或總經理不得擔任其他非金融事業之董事長或總經理 ?因投資關係兼任子公司經理人職務以一個為限 ?兼任行為不得有利益衝突或違反內部控制情事 金控法主要內容-金控公司業務範圍 為純粹控股公司 以投資及對被投資事業之管理為本業 投資金融相關事業 銀行、保險、證券（核心金融事業）；以及信用卡、信託、創業投資等事業 經主管機關核定與金融業務相關之事業(例：金融資訊服務公司、資產管理公司、金融 (財務、投資) 管理 (諮詢、顧問) 服務公司、應收帳款管理公司、外匯經紀商、證券或期貨交易所、有價證券集中保管 (結算) 公司、融資性租賃事業等 商業與金融分離原則 對非金融相關事業之個別投資及總投資額訂定上限(不得超過被投資事業實收資本額5%，投資總額不得超過金控公司實收資本總額15%) 轉換設立為金融控股公司後，銀行之投資應由金融控股公司為之，轉換設立前之投資事業得經核准繼續持有，但投資額度不得增加 金控法主要內容-短期資金運用範圍 存款或信託資金 購買政府債券或金融債券 購買國庫券或可轉讓定期存單 一定評等等級以上商業票據 與前開商品有關之金融商品 93年1月開放如下： 購買證投信募集發行之貨幣市場證券投資信託基金 購買信託業募集發行之貨幣市場共同信託基金 購買國家主權評等高於或等於我國之其他外國政府所發行之債券，但不包括大陸政府發行債券 購買信用評等達一定評等等級以上之國外不動產抵押債權證券及依金融資產證券化條例發行之受益證券或資產基礎證券 金控法主要內容-合併基礎之集團資本適足率 合併基礎之集團資本適足率 =集團合格資本淨額/集團法定資本需求?100% 各業別的資本適足率 銀行及票券商皆為8%，證券為150%，保險公司為200% 建立資本適足率之定期申報制度及會計師覆核機制 新巴塞爾資本協定 金控法主要內容-客戶資訊分享 金控公司