商业银行贷款资产的经营管理概述(ppt 93页).ppt

第五章 商业银行资产业务的 经营管理;5.2.1 贷款种类和贷款政策;① 信用贷款;抵押贷款 1、抵押物的相关规定 （１）抵押人所有的房屋和其他地上定着物 （２）抵押人所有的机器、交通运输工具 （３）抵押人所有的依法承包的荒山等 ２、下列财产不能抵押 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施;　　质押贷款是指以借款人或第三者的动产或权利作为质压物发放的贷款。 　　动产质押是指债务人或第三者将其动产（如原材料、半成品、成品、商品等生产资料和一般生活资料）移交债权人占有，将动产作为债权的担保。 　　权利质押的权利凭证有汇票、支票、本票、存款单等票据；债券和依法可转让的股份、股票等有价证券；依法可转让的商标所有权等。;１、抵押权人不占有抵押物，质押权人占有出质资产。 ２、抵押因不能转移抵押物的占有而不产生保管问题，质押却因转移质物的占有而产生保管义务和相应的权利。;工业贷款;(4)按贷款偿还方式划分：;正常：指借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的贷款； 关注：指日前借款人没有违约，但存在一些可能对其财务状况产生不利影响的因素，如果这些因素继续存在，可能影响借款人的还款能力的贷款； 次级：指借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常的经济收入已无法保证足够偿还本息的贷款； 可疑：指借款人无法足够偿还贷款本息，即使执行抵押或担保也肯定要发生一定损失的贷款； 损失：采取所有的措施和一切必要程序都无法收回的贷款。;4.2.2 贷款政策：是商业银行为实现其经营目标制定的指导银行贷款投向、规模，规范贷款业务操作的各项方针、规则的总和。;4.2.3 贷款程序;贷前：;贷前:对借款理由的分析;贷中审查的内容 1、审查形成借款的原因，提出贷与不贷的意见； 2、审查贷款直接用途，提出贷多贷少的建议； 3、审查贷款期限，决定贷款归还时间； 4、审查贷款用途，防止不合理资金占用； 5、审查资金盈利和市场资金供求关系，核定贷款利率的高低。 ;贷后检查的主要内容 1 对贷款存量按风险分类法进行分类，并采取相应措施，减少贷款风险。 例如：对于住房按揭贷款，如果贷款本金和利息拖欠还款6次或180天以上，分为次级类；拖欠还款12次或360天以上，分为损失类。 对于信用卡透支，如果本金和利息拖欠还款3次或90天以上，分为次级类；拖欠还款6次或180天以上，分为损失类。 2 检查贷款使用的合理程度，看是否按规定用途合理使用，有无挪用、变相挪用或套用银行贷款。 ;3 检查企业流动资金占用总量和构成状况，看是否与企业正 常周转需求相适应。同时，商品及原材料入库保管情况、 适销程度及市场变化，三项资金占用（储备资金、应收货 款和成本资金）有无形成新的积压。 4 落实企业还款资金来源，及时消除影响贷款按期归还的不利因素。;4.3：贷款定价;例 某项目有两个贷款方案：第一方案年利率16％，每年计息一次；第二方案年利率15％，每月计息一次，应选择哪个？ 分析：一年内分次计算利息的复利，设年利率是k，一年分m次计息，借款年限是n ，i为名义利率，则实际年利率表示为 　　k=[（1+i/m）m·n-1]/n ;解：方案1的实际利率i=16％ 方案2的实际利率i=(1+15%/12)12-1=16.08% 选用贷款方案1归还的本利和小于方案2，因此应选择方案1。;⑵ 承诺费 循环贷款承诺费的案例： 某企业与银行商定的循环贷款额度为4000万元，年度实际使用了2800万元，承诺费率为1.5%，问企业应该向银行支付的承诺费是多少？ ;（4000-2800）x 1.5% =18（万元）;补偿余额案例： 某企业向银行借款400万元，借款名义利率为8%，补偿性余额比例为10%（补偿性余额不支付利息），则实际的借款成本是多少？ 分析：实际利率＝借款人实际支付的利息／借款人所得的借款金额;解： 实际的借款成本为： 400 x 8% / [400 x (1-10%)] = 8.89% ;4.3.3 影响贷款价格的主要因素;4.3.4贷款定价方法;目标收益率定价的公式如下： 税前产权资本目标收益率= （贷款收益-贷款费用）/应摊产权成本 其中： 贷款收益=贷款利息收益+贷款管理手续费 贷款费用=借款者使用的资金成本+办理贷款的服务费用 应摊产权成本=已使用的资金净额占分配贷款资金的比率x未清偿贷款余额 ;案例：某信贷员对某一公司客户以12%的年利率发放一笔100万元的贷款。借款人使用贷款的资金成本率为10%，贷款管理成本为2000元，已使用的资金净额占分配贷款