广东电网公司全面预算管理创先工作方案计划（doc 30页）资料.docVIP

PAGE 13 PAGE 1 广东电网公司全面预算管理创先工作方案全面预算管理工作 广东电网公司全面预算管理 创先工作方案 全面预算管理工作组 二○○九年四月三日 广东电网公司全面预算管理创先工作方案 - PAGE I - 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc225938570 一、 背景与现状 PAGEREF _Toc225938570 \h 1 HYPERLINK \l _Toc225938571 二、 基本思路和目标 PAGEREF _Toc225938571 \h 1 HYPERLINK \l _Toc225938572 （一）基本思路 PAGEREF _Toc225938572 \h 1 HYPERLINK \l _Toc225938573 （二）总体目标 PAGEREF _Toc225938573 \h 2 HYPERLINK \l _Toc225938574 （三）全面预算管理体系蓝图 PAGEREF _Toc225938574 \h 2 HYPERLINK \l _Toc225938575 三、 工作内容 PAGEREF _Toc225938575 \h 3 HYPERLINK \l _Toc225938576 （一）坚持两大核心原则 PAGEREF _Toc225938576 \h 3 HYPERLINK \l _Toc225938577 1、强化企业资源与经营风险的管控 PAGEREF _Toc225938577 \h 3 HYPERLINK \l _Toc225938578 2、实现业务计划与财务预算的协作 PAGEREF _Toc225938578 \h 3 HYPERLINK \l _Toc225938579 （二）实现预算全过程管理 PAGEREF _Toc225938579 \h 3 HYPERLINK \l _Toc225938580 1、制定战略规划 PAGEREF _Toc225938580 \h 3 HYPERLINK \l _Toc225938581 2、设定年度目标 PAGEREF _Toc225938581 \h 4 HYPERLINK \l _Toc225938582 （1）设立目标分解模型 PAGEREF _Toc225938582 \h 5 HYPERLINK \l _Toc225938583 （2）执行目标分解 PAGEREF _Toc225938583 \h 5 HYPERLINK \l _Toc225938584 3、形成年度预算 PAGEREF _Toc225938584 \h 5 HYPERLINK \l _Toc225938585 （1）实行预算准入机制 PAGEREF _Toc225938585 \h 6 HYPERLINK \l _Toc225938586 （2）建立“大成本”预算编制模型 PAGEREF _Toc225938586 \h 7 HYPERLINK \l _Toc225938587 （3）实施作业成本法 PAGEREF _Toc225938587 \h 7 HYPERLINK \l _Toc225938588 （4）加强预算精细化管理 PAGEREF _Toc225938588 \h 7 HYPERLINK \l _Toc225938589 4、实施监控调整 PAGEREF _Toc225938589 \h 7 HYPERLINK \l _Toc225938590 （1）建立标准化预算管理报告体系 PAGEREF _Toc225938590 \h 8 HYPERLINK \l _Toc225938591 （2）建立分期滚动调整的动态预算管理机制 PAGEREF _Toc225938591 \h 9 HYPERLINK \l _Toc225938592 （三）构建五大保障体系 PAGEREF _Toc225938592 \h 10 HYPERLINK \l _Toc225938593 1、建立责任网络 PAGEREF _Toc225938593 \h 10 HYPERLINK \l _Toc225938594 2、设计标准流程 PAGEREF _Toc225938594 \h 11 HYPERLINK \l _Toc225938595 3、完善预算制度 PAGEREF _Toc225938595 \h 11 HYPERLINK \l _Toc225938596 4、实施评价考核 PAGEREF _Toc225938596 \h 12 HYPERLINK \l _Toc2259385