某公司全面预算介绍.pdf

xxx有限公司 xxx有限公司 全面预算管理操作介绍 全面预算管理操作介绍 2009年9月 2009年9月 全面预算管理操作介绍 全面预算管理操作介绍  一、xx公司全面预算介绍  一、xx公司全面预算介绍  二、xx公司全面预算的实施过程  二、xx公司全面预算的实施过程 一、xx公司全面预算介绍 一、xx公司全面预算介绍  （一）全面预算的内容  （一）全面预算的内容  （二）全面预算的组织  （二）全面预算的组织  （三）全面预算的执行部门  （三）全面预算的执行部门 一、xx公司全面预算介绍 一、xx公司全面预算介绍  （一）全面预算的内容  （一）全面预算的内容  公司全面预算管理包括业务预算、资本预  公司全面预算管理包括业务预算、资本预 算和财务预算 算和财务预算 销售预算 生产预算 业务预算 制造费用预算 产品成本预算 管理费用预算 期间费用预算 财务费用预算 采购费用预算 销售费用预算 固定资产投资预算 全 面 资本预算 权益性资本投资预算 预 算 债券投资预算 借入长短期借款预算 筹资预算 原借款还本付息预算 现金预算 财务预算 预计资产负债表 预计损益表 一、xx公司全面预算介绍 一、xx公司全面预算介绍  （二）全面预算的组织  （二）全面预算的组织  1、公司法定代表人对本公司全面预算管理制度的  1、公司法定代表人对本公司全面预算管理制度的 建立健全和有效实施负责。 建立健全和有效实施负责。  2、公司预算委员会，预算委员会由总经理、财务  2、公司预算委员会，预算委员会由总经理、财务 总监、副经理和各部门负责人员组成。 总监、副经理和各部门负责人员组成。  3、预算委员会具体负责公司全面预算的编制、审  3、预算委员会具体负责公司全面预算的编制、审 查、汇总、上报、下达、报告等工作，跟踪预算 查、汇总、上报、下达、报告等工作，跟踪预算 执行情况，分析预算与实际差异原因，提出改进 执行情况，分析预算与实际差异原因，提出改进 管理的措施和建议。 管理的措施和建议。  预算委员会对公司法定代表人负责。  预算委员会对公司法定代表人负责。 一、xx公司全面预算介绍 一、xx公司全面预算介绍  （二）全面预算的组织  （二）全面预算的组织  4、各职能部门负责涉及本部门经济业务的  4、各职能部门负责涉及本部门经济业务的 预算编制、执行、分析、控制等工作。公 预算编制、执行、分析、控制等工作。公 司各职能部门积极配合预算委员会做公司 司各职能部门积极配合预算委员会做公司 全面预算的综合平衡、协调、分析、控制 全面预算的综合平衡、协调、分析、控制 及考核等工作。 及考核等工作。 一、xx公司全面预算介绍 一、xx公司全面预算介绍