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浅议融资性担保公司发展和监管制度建设可持续发展之路 【文章摘要】融资性担保公司在解决中小企业融 资难问题上发挥了举足轻重的作用，并且伴随着银行对中小 企业业务力度不断加深而经历了迅猛发展一一但这并非健 康的发展。监管缺位、风险控制能力偏弱等一系列问题制约 着融资性担保公司，尤其是民营融资性担保公司的进一步发 展。本文试图从完善制度建设、提高融资性担保公司自身风 险控制水平等角度探寻一条银担合作的可持续发展之路。 【关键词】融资性担保公司；中小企业融资；制度完善; 风险控制 近年来，为了解决中小企业融资难的问题，融资性担保 公司也在为中小企业增信方面发挥了积极作用。然而，伴随 着多家民营融资性担保公司案件的爆发，融资性担保业发展 遇到瓶颈。如何突破瓶颈？笔者希望通过下文的分析与阐 述，主要结合北京地区的实际情况，寻求出根除症结的良方。 1融资性担保公司发展和监管制度现状及问题 1.1融资性担保公司经营现状及风险 1.1.1从业人员素质问题 在融资性担保公司业务决策整个流程中，除了制度本身 的科学性，从业人员的素质对融资性担保公司的内部风险控 制同样具有重要意义。其直接影响到能否制定完善的议事规 则、决策程序、内审制度、健全的风险控制制度及制度的实 际执行，这也是融资性担保公司内部风险控制制度面临的主 要问题。现实中，融资性担保公司仅要求一般从业人员具有 一定的融资担保业务从业经验，熟悉尽职调查的基本流程， 难以满足风险管理具体运作实务中对会计、审计业务、金融、 法律等知识的复合要求。 1. 2再担保公司的利益保护和功能实现问题 再担保制度在我国的应用，可以说是我国融资性担保行 业发展过程中的一项重大进步。北京中小企业信用再担保有 限公司将自身功能划分为四项基本功能：“增信、分险、规 范、引领”。再担保公司的前两项功能非常容易实现，因为 这些对于任何一家融资性担保机构和银行业金融机构都是 有利的。在此需要指出的是，再担保公司的风险在于，再担 保双方之间由于存在信息不对称，非常容易诱发融资性担保 公司的逆向选择和道德风险。为此，首要就是建立起完善的 内部风险控制机制，有效地防范国有公司所具有的所有人缺 位，内部人控制现象严重等诸多公司治理结构方面的弊端。 同时，针对行业特征建立风险预防、处置的有力措施。其次, 积极防范担保机构带来的风险。对于再担保公司而言，要做 到既能通过适度的补偿来为担保机构分散风险，又能以一定 的手段促进担保机构的自我约束完善，还要避免单纯地成为 担保机构转移风险的对象，就必须设定科学的再担保准入条 件并进行信用等级的评定和授信评审。 而规范、引领”的功能实现，则有赖于再担保公司地 位的提升。在我国融资性担保行业发展的二十多年里，再担 保公司绝对是后起之秀，论起资格辈分就远远落在了众多一 般融资性担保公司的后面，尤其是政府背景下的融资性担保 公司更有雄厚的资金实力和较高的公信力可以自恃。在这样 的背景下，再担保公司“规范、引领”这一部分具有更深刻 意义的功能就被大大弱化了。 1.2融资性担保行业监管问题 1.2. 1融资性担保公司出资监管缺位 在京设立再担保公司，注册资本最低限额为人民币8亿 元。注册资本为实缴货币资本。已在其他省市注册的融资性 担保公司在北京市辖区内设立分支机构的，应当向拟设立的 分支机构拨付不低于5000万元人民币的营运资金，并满足 本市的相关监管要求。在京融资性担保公司拨付给北京市辖 区以外的各分支机构营运资金的总和，不得超过公司资本金 总额的60%。剩余资本金应满足本市相关要求。”上述规定 虽然对融资性担保公司注册资本最低限额、出资形式、跨省 经营的融资性担保公司的拨付资金做出了限制，但对于资本 金来源未作出应有的规范，如，其来源应当真实合法，并由 出资人或发起人一次性足额缴纳到位，且不得以借贷资金或 他人委托资金入股等。如此，便为融资性担保公司股东出资 不实、日后抽逃资金埋下了隐患。 2. 2融资性担保行业缺乏信息透明度 《暂行办法》第四十七条规定，征信管理部门将融资性 担保公司的有关信息纳入征信管理体系，并为融资性担保公 司查询相关信息提供服务。此规定显然旨在弥补银担双方的 信息不对称问题。但是，与银行业相比较，融资性担保公司 的信息极为混乱和朦胧。一方面，由于常年缺乏有效监管， 融资性担保公司未确定统一的数据统计口径，即缺少可以进 行横向、纵向比对的指标；另一方面，融资性担保公司的信 息公开缺乏强制性，无论是同业间还是银担之间信息透明度 都亟待提升，雾里看花、水中望月只能增加同业的风险，降 低银行业对融资性担保公司的信任。《暂行办法》第三十五 条虽然规定“融资性担保公司应当按照规定，将公司治理情 况、财务会计报告、风险管理状况、资本金构成及运用情况、 担保业务总体情况等信息告知