《商业银行资本计量高级方法验证指引》第2次征求意见稿.pdf

商业银行资本计量高级方法验证指引商业银行资本计量高级方法验证指引 商业银行资本计量高级方法验证指引商业银行资本计量高级方法验证指引 （第 2 次征求意见稿） 第一章第一章 总则 总则 第一章第一章 总则总则 第一条第一条 为规范商业银行资本计量高级方法的验证，根据 《中华人民 第一条第一条 共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》 等法律法规，制定本指引。 第二条第二条 本指引适用于 《中国银行业实施新资本协议指导意见》确定 第二条第二条 的新资本协议银行和自愿实施新资本协议的其他商业银行。 第三条第三条 商业银行采用资本计量高级方法计算监管资本要求，应按照 第三条第三条 本指引要求建立验证体系，完善风险量化模型的自我纠正机 制，确保资本计量充分反映风险水平。 第四条第四条 商业银行采用内部评级法计算信用风险监管资本要求，应根 第四条第四条 据本指引和中国银行业监督管理委员会 （以下简称银监会） 关于 《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》的要求， 对内部评级体系进行验证，确保模型能够有效量化风险，评 级体系运行稳定可靠。 第五条第五条 商业银行采用内部模型法计算市场风险监管资本要求，应根 第五条第五条 据本指引和银监会关于 《商业银行市场风险资本计量内部模 型法监管指引》的要求，对市场风险内部模型及支持体系进 行验证，确保模型理论正确、假设合理、数据完整、模型运 行情况良好、计算准确、使用分析恰当。 第六条第六条 商业银行使用高级计量法计算操作风险监管资本，应根据本 第六条第六条 指引和银监会关于 《商业银行操作风险监管资本计量指引》 和《商业银行操作风险管理指引》的相关要求，对操作风险 1 高级计量模型及支持体系进行验证，证明高级计量模型能够 充分反映低频高损事件风险，审慎计量操作风险的监管资本。 第七条第七条 银监会按照本指引对商业银行资本计量高级方法的验证工作 第七条第七条 进行监督检查。 第二章第二章 商业银行验证工作的总体要求 商业银行验证工作的总体要求 第二章第二章 商业银行验证工作的总体要求商业银行验证工作的总体要求 第一节第一节 验证目标和范围 验证目标和范围 第一节第一节 验证目标和范围验证目标和范围 第八条第八条 商业银行对资本计量高级方法的验证承担主要责任，并通过 第八条第八条 建立完善的验证体系实现以下目标： （一）增强高级计量方法的稳健性和可靠性； （二）建立纠正机制，改进高级计量方法的风险预测能力，促 进方法和体系的持续改进； （三）增进商业银行高级管理层和相关人员对计量模型的理解， 充分认识模型的局限性，完善模型结果运用，确保资本计量反 映商业银行的风险水平。 第九条第九条 商业银行对资本计量高级方法的验证工作主要包括对计量模 第九条第九条 型和支持模型应用的政策、流程等体系 （以下简称支持体系） 的验证。 第十条第十条 商业银行对资本计量高