青岛啤酒财务分析模板.pdf

财务分析模板财务分析模板 -1- 分析结构分析结构分析结构分析结构 第一章 经营概况及特殊情况说明 第二章 预警指标分析 第三章 销量分析 第四章第四章 利润分析利润分析 第五章 产品边际贡献分析 第六章第六章 生产成本分析生产成本分析 第七章 消耗指标分析 第八章 费用分析 第九章 资产负债表分析 第十章 主要物资采购价格分析 第十一章 盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析 -2- 分析结构分析结构分析结构分析结构 第一章 经营概况及特殊情况说明 第二章第二章 预警指标分析预警指标分析 第三章 销量分析 第第四章章 利润分析利润分析 第五章 产品获利能力分析 第六章 生产成本分析 第七章 消耗指标分析 第八章 费用分析 第九章第九章 资产负债表分析资产负债表分析 第十章 主要物资采购价格分析 第十第十一章章 盈亏平衡点盈亏平衡点、产能利用率及单因素变动分析产能利用率及单因素变动分析 -3- １、主要指标完成情况 经济指标 单位 本年累计 累计预算 完成预算 去年同期 增减% 销售量 KL 3,435,600 3,500,000 98% 3,058,500 12% 净收入 万元 739,875 725,450 102% 631,611 17% 单位单位可变利润变利润 元 11,025025 11,010010 101%101% 11,013013 1%1% 收入可变成本率 ％ 52% 50% 104% 49% 6% 固定成本总额固定成本总额 万元万元 9696,857857 9797,560560 99%99% 8585,525525 13%13% 利润总额 万元 54,473 53,250 102% 45,904 19% 存货周转率存货周转率 次数次数 7.8 7.5 - 5.9 - 注注 ：1、损益类累计分析数据以年初分损益类累计分析数据以年初分解的累计数为基准进行分析说明解的累计数为基准进行分析说明 ，， 2、收入可变成本率=可变成本/ （销售收入-销售折扣与折让）x100% -4- 2、影响本期经济效益的特殊情况说明： （本月及以前发生 但未说明的重大事项） 3、本期主要经营政策及举措：（包括品种结构变动、重大 采购、本月生产节能降耗的举措及其他影响生产经营的 事项） -5- 分析结构分析结构分析结构分析结构 第一章 经营概况及特殊情况说明 第二章第二章 预警指标分析预警指标分析