一汽集团全面风险管理体系建设系列培训之一风险辨识.pdf

一汽集团全面风险管理体系建设系列培训之 风险辨识 大公华臣风险管理咨询有限公司 训目标 1、通过本课程学习，使学员能够理解风险的概念和风险管理 的整体框架，掌握风险识别、评估、分析的工具和方法； 2、通过流程中风险控制的思路讲解，帮助学员理解风险管理 与流程管理相结合进行风险管理方案策划的方法和技巧； 3、通过风险案例分析，促使企业提高风险管理意识，进一步 提高企业管理水平，增强企业竞争力，促进国有资产保值增 值，为企业持续、健康、稳定发展保驾护航。 目录 1. 关于风险和风险管理的基础知识 2. 《中央企业全面风险管理指引》解读 3. 一汽集团全面风险管理体系建设总体要求 4. 一汽集团风险辨识：思路、方法和工作步骤 5. 风险分类及案例分析 目录 1. 关于风险和风险管理的基础知识 2. 《中央企业全面风险管理指引》解读 3. 一汽集团全面风险管理体系建设总体要求 4. 一汽集团风险辨识：思路、方法和工作步骤 5. 风险分类及案例分析 培训目标： 通过对集团公司全面风险管理体系建设要求的解读，帮 助学员深入理解集团对风险管理体系建设的基本思路和工 作要求，以利于下属公司风险管理工作的开展。 集团公司管理部策字【2009】3号文解读 一、正确理解和掌握企业风险和全面风险管理的含义 二、贯彻全面风险管理体系建设的原则 三、全面风险管理体系建设的组织和制度保证 四、开展全面风险管理体系建设应依次开展以下工作 五、注意事项 n ㈣有条件的单位应尽可能建立风险管理信息系统。已 建立或基本建立管理信息系统的单位，应补充、调整 、更新已有的管理流程和管理程序，建立完善的风险 管理信息系统；尚未建立管理信息系统的，应将风险 管理与单位各项管理业务流程、管理软件统一规划、 统一设计、统一实施、同步运行 六、合理营造风险管理文化的氛围 一汽集团全面风险管理体系建设的目标 u为一汽集团实现其战略及与此相关的其它目标提供合理的 保证 u 防范由于重大风险事件的发生对一汽集团的健康发展造成 致命威胁 u辨识并抓住未来不确定性潜藏的机会，实现跨越式发展 一汽集团全面风险管理体系建设的具体目标 u以 三年两改观”活动作为契机，根据一汽集团的全面风险 管理工作计划要求，在三年的时间内，逐步建立全面风险 管理体系。其中作为全面风险管理组织体系的有机组成部 分 内部控制体系建设，应当满足监管机构对上市公司的 要求 n 初步建立全面风险管理体系 n 建立符合规范要求的完整的内部控制体系 n 建立全员的风险管理意识及文化 n 打造一支掌握风险管理知识和技能的核心团队 二级公司开展全面风险管理体系建设的原则 1. 满足集团全面风险管理指引的内容和时间要求 2. 以国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》 COSO ERM框架及财政部企业 《内部控制基本规范》等为依据， 建立完整有效的全面风险管理体系 集团公司3号文的决定与要求 u集团公司管理部下发 《关于开展全面风险管理体系建设的指导性意见 》 （管理部策字〔2009〕3号） n 决定：在集团公司范围内推进全面风险管理，用3年左右的时间初 步建立起集团公司的全面风险管理体系 n 决定：2009年将在集团公司所有职能部和自主子公司范围内推进 全面风险管理体系建设 u集团对全面风险管理提出了 实施十步骤”的要求 n 要求：各公司要按照管理部建议计划的时间节点制定内部分解计 划,将经总经理签字盖章的内部组织分工和工作计划于3月12日前 书面报送管理部 n 要求：各公司在7月底前完成前六个步骤，在12月底前完成全部十 个步骤 n 要求：把 实施十步骤”的操作完成情况纳入领导人绩效考核中 集团公司3号文的决定与要求 u 集团提出的 实施十步骤”： ①、文件梳理，形成流程目录阶段成果，列出文件清单 ②、收集公司外部风险初始信息 ③、开展流程风险分析，填写流程风险现状分析表，形成初步风险清单 ④、制定并确定本单位的风险