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创业板上市公司规范运作指引 创业板公司管理部 2010年6月 主要内容 主要内容 公司治理结构 董事、监事和高级人员管理 控股股东和实际控制人行为规范 公平信息披露 目录 募集资金管理 内部控制 投资者关系管理 社会责任 监管措施及处分 公司治理结构 公司治理结构 相关法律法规  公司法  证券法 证监会相关规定  上市公司治理准则  上市公司股东大会规则  上市公司章程指引  首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法（第十八条）  上市公司证券发行管理办法 公司治理结构 公司治理结构 独立性——五分开 人员独立 （上市公司的人员应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业) 1. 公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书任职、领薪问题 2. 财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职 资产独立 1. 生产型企业：生产系统、辅助生产系统、土地、厂房、机器设备、商标、专 利、非专利技术的所有权或使用权、采购及销售系统 2. 非生产型企业：与经营相关的业务体系及相关资产 案例：独立性 案例：独立性 案例：世博股份独立性  违规事实  世博股份未及时向深交所报告和披露公司总经理、副总经理无法履行 职责的情况。自2006年9月起，公司总经理、副总经理在控股股东云南 世博集团有限公司（以下简称“世博集团”）干预下，一直处于离职状 态，无法正常履行职责，且总经理于2006年12月被世博集团任命为世 博集团企业文化项目领导小组项目经理。  2006年12月26 日，世博股份将公司园区园艺业务、人员及相关资产 划给世博集团控股子公司云南世博园艺有限公司，并由其负责园区景 观养护工作。上述行为未履行相关程序和信息披露义务。  处罚  根据《股票上市规则》的有关规定，深交所对世博股份、世博集团及 其相关责任人给予通报批评的处分，并记入上市公司诚信档案。 公司治理结构 公司治理结构 独立性——五分开 财务独立 独立的财务核算体系 机构独立 董事会、监事会及其他机构应当独立运作，不得机构混同 业务独立 不得同业竞争 案例：某拟上市公司销售环节的独立性存在缺陷，委托控股股东代签 销售合同和代收货款，最近三年代收货款金额分别占营业收入的79%、 68%和18% 公司治理结构 公司治理结构 中小股东召集 股东大会规则：10%提议 请求权 征集投票权：不得采取变相有偿方 式征集 召开方式