银行商业汇票融资业务培训.pdf

银行商业汇票融资业务培训银行商业汇票融资业务培训银行商业汇票融资业务培训银行商业汇票融资业务培训 银行商业汇票融资业务培训讲师：梁元庆银行商业汇票融资业务培训讲师：梁元庆 目 录 第一章 概述 第二章 贴现业务操作流程 第一章 概述 商业汇票融资业务系指商业汇票贴现、转贴现和再贴现， 以及由此延伸的其他与票据融资业务相关的业务以及由此延伸的其他与票据融资业务相关的业务 （（以下简称以下简称 票据融资业务）。 商商业汇票票是出票票人签发的发的，委委托付款付款人在在指定日期无条条 件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票分 为商业承兑汇票和银行承兑汇票。  贴现、转贴现和再贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日 止止，实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前11 日日 的利息计息。  期限最后期限最后一日是法定休假日的日是法定休假日的，，以休假日的次日为最后以休假日的次日为最后一日日。  承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及利息的 计算应另加计算应另加33天的划款日期天的划款日期。。  贴现（转贴现、再贴现）利息=票面金额×贴现（转/再贴现） 期限（天）×日利率；  实付贴现（转贴现、再贴现）金额=票面金额－贴现（转贴 现、再贴现）利息 第第二章章 贴现操作流程贴现操作流程 第一节 贴现申请阶段  一、贴现申请人资格  申请办理票据贴现的商业汇票持票人，应具备以下条件：  （一）为企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动；  （二）在银行开立存款账户；  （三）与出票人、前手之间具有真实的商品、劳务交易关系 或债权债务关系。  二二、 提出贴现申请提出贴现申请  持票人到我行申请办理贴现时，应提供以下证件及材料，供 我行审查我行审查：  （一）初次在我行申请贴现或贴现申请人基本情况发生变 动的动的，须提交资格证明文件及有关法律文件须提交资格证明文件及有关法律文件 （（复印件须加盖复印件须加盖 公章，并与原件对照），包括但不限于：  11、、年审合格的营业执照年审合格的营业执照 （（复印件复印件）；）；  2、税务登记证（复印件）；  33、、贷款卡及密码贷款卡及密码 （（复印件复印件）；）；  4、组织机构代码证（复印件）；  55、、经办人授权委托书经办人授权委托书 （（原件或加盖公章的复印件原件或加盖公章的复印件）。）。  （二） 加盖申请人在我行预留印鉴的贴现凭证（代贴现申 请书）第一联。  （（三三）） 持票人与出票人持票人与出票人 （（或直接前手或直接前手））之间的商品交易或之间的商品交易或 劳务合同原件、贴现申请人与其直接前手之间根据税收制度 有关规定开具的增值税发票或普通发票复印件有关规定开具的增值税发票或普通发票复印件。  （四） 根据《中华人民共和国票据法》及有关法规签发的、 要素齐全要素齐全、、尚未到期尚未到期、、承兑期限不超过承兑期限不超过66个月的有效商业汇个月的有效商业汇 票。 第二节第二节 汇票审验阶段汇票审验阶段  一、 查询查复  汇票查询的目的是防范汇票查询的目的是防范 ““克隆克隆””汇票汇票，了解汇票状态了解汇票状态，查询查询 内容包括汇票号码是否真实，汇票是否被挂失、冻结、他查 等等。。每张汇票至少采用以下每张汇票至少采用以下一种方式进行查询种方式进行查询：：  （一） 银行承兑汇票的查询查复方式：  11、、通过大额支付系统查询查复通过大额支付系统查询查复。。银行承兑汇票查询查复的银行承兑汇票查询查复的 具体业务处理应遵循《大额支付系统业务处理办法（试行）》 的有关规定。  2、采用“先横后直”的方式查询查复。查询行应填制跨行 银行承兑汇票查询书一式三联，一联留存，另两联加盖结算 专用章专用章，通过同城票据交换提交发起查询地的查复行分支机通过同城票据交换提交发起查询地的查复行分支机 构，委托其办理查询。 33、、采用采用 “先直后横先直后横”的方式查询查复的方式查询查复。。查询行应将查询信查询行应将查询信