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如何做好 融资项目的尽职调查 投资银行事业总部 2010年12月 1 目 录  什么是尽职调查  如何进行尽职调查  如何做好尽职调查 2 什么是尽职调查  定义  尽职调查的目的与意义  融资项目尽职调查的特点 3 定义 尽职调查是指保荐人对拟推荐公开发行证 券的公司进行全面调查，充分了解发行人 的经营情况及其面临的风险和问题，并有 充分理由确信发行人符合《证券法》等法 律法规及中国证监会规定的发行条件以及 确信发行人申请文件和公开发行募集文件 真实、准确、完整的过程。（中国证监会 《保荐人尽职调查工作准则》） 4 尽职调查的目的与意义  目的  作用与意义  尽职调查是保荐、发行工作的基础  保护投资人利益  保护保荐人 5 融资项目尽职调查的特点  全面性  深入性  持续性  主动性 6 如何进行尽职调查  尽职调查的一般程序  尽职调查的方式、方法  融资项目尽职调查的主要内容 7 尽职调查的一般程序  前期准备  发放调查问卷和资料清单  发行人反馈信息和资料  现场调查、走访  核查  出具尽职调查报告 8 尽职调查的方式、方法  资料收集与分析。提交资料清单，收集原 始资料；发放调查问卷。  会谈  现场实地考察  走访取证  询证  核对检查 9 融资项目尽职调查的主要内容  三个层面是指法律层面、财务层面和经营 层面。  四项内容分别是公司可持续经营能力调查、 公司财务状况调查、公司治理结构调查和 公司合法合规事项调查。  九项内容（中国证监会《保荐人尽职调查 工作准则》） 10 如何做好尽职调查  内部组织、管理与监督  项目团队  外部环境 11 尽职调查的组织、管理与监督  组织与管理  人员管理  工