监理工程师编制资金投入计划和投资控制规划的目的.pdf

监理工程师编制资金投入计划 监理工程师编制资金投入计划 和投资控制规划的目的 和投资控制规划的目的 为了更好地做好投资控制工作，做 到在施工过程的各时段，在资金投入需 求量、资金筹措、资金分配等方面有计 划、有措施地协调运作，以达到合理、 稳妥地控制投资的目的。 编制资金投入计划和投资控制规划的依据 编制资金投入计划和投资控制规划的依据 根据承包商的投标报价，承包商提交 的现金流量计划，综合考虑由项目法人提 供或者物资采购合同中有关物资供应、材 料供应、场地使用、图纸供应等有关方面 的费用，考虑一定的可变因素影响，在项 目分解的基础上，做出的资金使用计划。 承包商启动资金的主要来源 承包商启动资金的主要来源 1、项目法人为工程实施所投入的启动资金—— 借给承包商一定数额的工程预付款。 2 、承包商为实施本工程所投入的自有的各种形 态的资金——机械设备、工具仪器、部分材料、 人力、技术以及一定量的货币。 3、承包商为弥补自身资金不足而借入的借贷资 金。 4 、承包商所具有的短期信贷资金。 工程预付款的支付和扣还（一） 工程预付款的支付和扣还（一） 1、工程预付款的含义是：发包人和承包人签 订合同协议书之后，发包人按合同价的10%～ 20%款额预先支付给承包人，作为组织人员进 场的差旅费、购置部分材料和机具费、采购施 工设备费等。 2 、支付条件和方式是：当合同已签订，承包 人业已按合同规定的额度提供预付款银行保函 以后，由监理工程师开具证明，发包人按合同 规定额度进行一次或二次支付。 3、扣还的方式是： （1）当承包人完成合同价格的20%～30%时， 开始从月进度支付中逐月等值扣还，扣至竣工 前三个月； 工程预付款的支付和扣还（二） 工程预付款的支付和扣还（二） （2 ）公式法扣还： A R== （C-F1S) (F2–F 1 )S 式中 R——每期进度付款中累计扣还的金额； A——工程预付款总金额； S——合同价格； C——合同累计完成金额； F1——开始扣款时合同累计完成金额达到 合同价格的百分比，一般选为20% ； F2——全部扣清款时合同累计完成金额达 到合同价格的百分比，一般选为90% 。 材料预付款的支付和扣还 材料预付款的支付和扣还 1、额度。按国际惯例材料预付款的额度是有效证明材 料价值的75%～90% 。我国的涉外工程合同采用75%， 我国水利水电土建工程施工合同采用90% 。 2 、支付条件和方式是：当材料或工程设备已进场，其 质量和储存条件符合合同规定的标准，经过监理工程 师审核承包人提交的订货单、收据、数量或价格证明 文件后，期末汇总，在每期进度付款中支付。 3、材料预付款扣还方式有二： （1）按国际惯例是本月预付的材料预付款，下个月开 始等值扣还，扣至竣工前三个月； （2 ）我国常用的办法是本月预付的材料预付款，下个 月开始等值扣还，扣至一年或一季或数月。《水利水 电土建工程施工合同条件》规定为六个月等值扣完。 资金运动的结果 资金运动的结果 1、偿还了项目法人借给的预付款。 2 、补偿了其固定资金损耗。 3、补偿了其流通现金损耗。 4 、流动资金形态转变的结果使其支付了职 工工资，并偿还了借入资金的本息。 5、从流动资金形态转变中分离出了利润。 6、项目法人获得了永久工程所带来的新增生 产能力，通过工程运行获取收益。 承包商的资金流动过程图 承包商的资金流动过程图 12