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企业内部管理控制评价框架 目 录 企业内部管理控制评价框架（制造公司 459） 1 A、 公司总体评价管理 （总经办80） 1 B、 设计工艺管理（设计科、工艺科40） 4 C、质量品质管理（品保科、质检科29） 5 D、销售收款管理(销售管理科、客户服务部64) 7 E、采购付款管理（生产计划、供应54） 10 F、物资存货管理56 12 G、绩效薪酬管理31 15 H、生产计划管理（生产计划科和车间现场）33 17 I、资产设备管理40 18 J、会计内控管理32 20 企业内部管理控制评价框架（酒店行业 583） 23 A、总办77 23 B、人力资源部43 25 C、客房部22 27 D、计划财务部55 28 E、前厅部33 30 F、康乐部29 31 G、安保部39 32 H、质培部24 34 I、餐饮部60 35 J、工程部71 37 K、营销部59 40 L、采供部69 43 财务审计内部控制表 47 1、现金 47 2、银行存款 49