金融犯罪及其防范 李晓勇著.pdfVIP

第 1 页 第一篇　　金融犯罪概论 第 2 页 第 3 页 第 一 章　　金 融犯 罪 与社会 主 义 市场 经 济 第 一 节 　　金 融 与 金 融 市场 一 、金融概念 所谓 “金融 ”，最直接 的表述是：以货币为载体 ，在供需双方间 所进 行 的货 币融通 。当代金 融业 的发 展直接起 源 于 原始 的货 币借 贷 ，它是 以货 币供 求双 方直接 融通 的方式来进 行 的 。需要说 明的 是 ，一定量 的货 币增值来补偿货 币供应方是双方直接融通 的前提 ， 因此 ，概念所提及 的 “货 币”与一般作为纯粹流通手段 的货 币已有 不 同，按马克思主义政治经济学 的理论 ，其本质就是资本或资金 的 涵 义 。 直接 的资金融通在实 际操作 中有很大 的局 限性 。首先 ，对于借 方来讲 ，一般有几个方面的要求 ：第一，资金供应及时，即需要资金 时，能有稳定的供应渠道；第二，资金供应者众多，这样在借款利息 上就可能争取到较低 的成本 ；第三 ，贷款方有较好 的信誉 ，不能随 意收回资金 。另外，对于贷方来讲，他也有几方面的要求 ：第一，资 金 需求者众多，贷款 的利息收益较高 ；第二 ，借款方在借贷 时要 出 具一定 的债务赁证 ，作为还款 的依据 ；第三 ，要求借款方有较好 的 信誉 ，当这种信誉不能被完全确认时，则要求借款人 以一定 的实物 第 4 页 作抵押，或 由第三者 以信誉 、实物作担保 。因此 ，稳定的融资渠道与 良好 的信誉是双方共 同的要求 。 随着历史 的发展 ，在直接 融资 的双方 中间逐渐地 出现 了一个 相对 固定的融资介绍人或融资机构 ，这就是现代金融机构 的雏型 。 随着商 品经济 的进一步发展 ，金融机构也逐渐发达起来 ，过去 的金 融 中介人或金融机 构直接 以 自己的名义 向资金剩余 的个人或组织 发放债务凭证 ，吸纳 闲置资金 ，然后再 以自己的名义去取得 资金短 缺者个人或组织 的债务凭证 ，贷放 吸纳 的资金 。 金 融机构 的产生与成熟 ，一方面为借贷双方提供 了固定 的资 金流动场所 ，另一方面 ，由于 固定又有实力 ，对双方 的信誉程度都 比较高 ，这样大大删减 了直接 融资过程 中的信 息收集 与介 绍等众 多环节 ，因此 ，大幅度地降低 了融资的交易费用 。 二 、金融机构与金融工具 （一 ）金 融机 构 金融机构完整 的定义涉及多方面 的内容 ，概括地讲 ，金融机构 是指发行 间接金 融工具 以及在金融体 系 中推进 资金融通 的经济 实 体 ，它包括银行和其他金融机构两个部分 。其他金融机构主要指除 银行 以外的信用证 、融资租赁公司、证券机构等具有货 币资金融通 职 能 的机 构 。 金融机构形式多样 ，在西方 国家 ，一般都是 以是否经营储蓄存 款业务为标准 ，可划分为储 蓄性金融机构和非储 蓄性金融机构 。储 蓄性 的金 融机构一般有商业银行 、储 蓄和贷 款协会 、信用合作社 等 ；非储蓄性 的金融机构主要有人寿保 险公司、财产和灾害保险公 司、投资银行、互助基金组织、养老基金组织和各种金融公司等 。在 此 ，中央银行 的地位独特 ，它不直接参与上述金融机构所经营的业 务 ，它是 国家协调金 融活动 、执行 国家经济政策 的综合性金融机 第 5 页 构 。我 国 的金 融 机 构 目前 主 要 有 ： 中央 银 行 中国人民银行，商 业 银 行 中国工商银行、中国农业银行、中国人 民建设银行、中 国投资和中国银行等 。近年来 ，其他商业银行，例如，交通银行、中 信实业银行 、招商银行 、华夏银行 、上海浦东发展银行 、外资银行 和 中外合 资银行