金融理财概论.pdf

金融理财概论 财富人生—— 让您的一生更加精彩 金融理财概论  1.概述  2.计算基础  3.个人/家庭财务管理 4.投资规划  5.教育规划  6.居住规划  7.保险规划  8.退休规划  9.税务规划  10理财规划实务  练习-综合案例 参考书籍  中国金融教育发展基金会金融理财师标准员会， 《个人理财》，中信出版社，2004年11月 FPCC （Fundamentals of Financial Planning)唯一 授权指定用书  陈工孟，《个人财务策划》，北京大学出版社， 2004  李善民，毛丹萍，《个人理财规划：理论与实 践》，中国财经出版社，2004年9月 NEXT FPCC惟一授权考试指定用书 投资规划 个人理财 个人风险管理与保险规划 员工福利与退休计划 个人税务与遗产筹划 人们不会计划着去失败 但往往失败在于无计划 第一章金融理财概述 本章内容： 个人理财本质、内容 个人理财历史、现状 金融理财师的执业资格 第一节个人理财的本质 一、什么是金融？ 二、什么是个人理财？ 三、个人理财的金融环境是什么？ 一、什么是金融？  金融是研究个人、企业和政府之间进行货币和信贷转移的过 程、机构、市场和工具的学科。金融是应用经济学，金融研 究的是货币流动如何促进生产和分配。  首先，微观经济学把注意力集中在利润最大化假设上，而金 融关注重点是确保所有者权益价值的最大化，它所包含的内 容远比企业利润最大化宽广。利润最大化并不能实现所有者 权益价值最大化。  其次，金融所关注的问题更多地在于各经济主体之间的资金 传递，即金融研究资金的时间价值以及利率对货币时间价值 和投融资决策的影响。金融关注资产定价及定价过程的资产 所有权现金流的时间性。  再次，金融关注的重点是现金流，不是利润，而微观经济学 关注的重点是利润。  最后，金融研究广泛使用风险概念。 二、什么是个人理财？ 1、含义：个人理财是指评估、制定个人或家庭合理 利用财务资源，实现人生目标的综合过程。它是由 专业的金融理财人员通过明确客户的理财目标、分 析客户的财务现状，从而帮助客户制定出可行的理 财方案这样一种金融服务。 2、范围： 生活理财 投资理财 判断：个人理财的根本目的是追求客户投资利益最大化？ （１）生活理财 帮助客户设计一个将其整个生命周期考虑在内的 终生生活及其财务计划，将客户未来的职业选 择、子女及自身的教育、购房、保险、医疗及养 老、遗产及事业继承、税收等各方面的事宜进行 妥善安排，使客户在不断提高生活品质的同时， 即使在年老体弱及其收入锐减的时候，也能保持 自己所设定的生活水平，最终达到终生的财务安 全、自主、自由和自在。 （２）投资理财 在客户的生活目标得到满足以后，追求投资 于股票、债券、金融衍生工具、黄金、外汇 和不动产及艺术品等各种投资工具时的最有 回报，加速个人/家庭资产的成长，从而提 高家庭的生活水平和质量。 3、个人理财目的 --未雨绸缪想到未来，考虑风险 工作期储蓄=个人资源养成支出+退休期生活支出 金 额 工作期储蓄 个人资源养成 工作期生活 退休期生活 支出 支出 支出