4-2_负债资金的筹集.pdf

第四章 企业筹资管理 第二节 负债资金的筹集 1 负债资金的种类 负债资金的种类 长期借款 长期借款 发行债券 发行债券 融资租赁 融资租赁 商业信用等 商业信用等 2 一、长期借款 一、长期借款 （一）长期借款的种类 （一）长期借款的种类 1．按借款的期限分类 中期借款：是指借款期限在1年以上（不 含1年）5年以下（含5年）的借款； 长期借款：是指借款期限在5年以上（不 含5年）的借款。 3 2 ．按借款的条件分类 信用借款：是指以借款人的信誉为依据而 获得的借款，企业取得这种借款，无需以 财产做抵押； 担保借款：是指以一定的财产做抵押或以 一定的保证人做担保为条件所取得的借 款。 4 3．按借款的用途分类 基本建设借款：从事新建、改建、扩建等 基本建设项目 专项借款： 更新改造借款、大修理借款、 科研开发借款等 流动资金借款：流动基金借款、生产周转 借款、临时借款等 5 4 ．按提供贷款的机构分类 政策性银行贷款：国家政策性贷款业务的银行 商业银行贷款：各商业银行向工商企业提供 的贷款 信托投资公司取得实物或货币形式的信托投资贷款 从财务公司取得各种贷款等 6 （二）银行借款的程序 （二）银行借款的程序 1．企业提出借款申请 1．企业提出借款申请 2．银行审查借款申请 2．银行审查借款申请 3．签订借款合同 3．签订借款合同 4．企业取得借款 4．企业取得借款 5．借款的归还 5．借款的归还 7 签订借款合同的内容( 自看) 签订借款合同的内容( 自看) （1）基本条款。借款数额、方式、款项发放的时间、还款期 （1）基本条款。借款数额、方式、款项发放的时间、还款期 限、还款方式、利息支付方式、利息率。 限、还款方式、利息支付方式、利息率。 （2）保证条款。包括借款用途、物资保证、抵押财产、担保 （2）保证条款。包括借款用途、物资保证、抵押财产、担保 人及其责任。 人及其责任。 （3）违约条款。主要载明对企业逾期不还或挪用贷款等如何 （3）违约条款。主要载明对企业逾期不还或挪用贷款等如何 处理和银行不按期发放贷款的处理。 处理和银行不按期发放贷款的处理。 （4）其他附属条款。这是与借贷双方有关的其他条款，如双 （4）其他附属条款。这是与借贷双方有关的其他条款，如双 方经办人、合同生效日期等条款。 方经办人、合同生效日期等条款。 8 (三)借款人的权利及义务（自看） (三)借款人的权利及义务（自看）