会展项目预算编制与管理探析.pdf

会展项目预算编制与管理探析 会展项目预算编制与管理探析 主讲人：赵军红 2010年11月17 日 目 录 目 录 一、会展项目预算管理的意义 二、会展项目预算编制的方法与技巧 三、会展项目预算管理内容与方法 会展项目预算管理的意义 会展项目预算管理的含义 会展项目预算管理的意义 会展项目预算管理的含义 1、会展项目分为 会议、展览和大型事件 2、会展项目预算 会展项目预算是关于会展项目资金筹措和使用的综合 计划，包括各类会展项目的收入预算、支出预算、筹 资预算、现金流量预算和利润预算等。 3、会展项目预算管理含义 会展项目预算管理是以预算为标准对其执行过程与结 果进行计量、控制、调整、核算、分析、报告、考评 和奖惩等一系列管理活动的总称。 是企业资源获得最佳生产率和获利率的一种管理方法。 会展项目预算管理的意义 1. 利于坚持以收定支、量入为出的原则，优化 资源配置 2. 利于量化运营计划和目标，增强会展项目的 可操作性 3. 利于提高对会展项目运营的实际监控能力 4. 利于做好会展项目运营情况及部门业绩的评 估及考核 1923年通用汽车公司引入预算管理使公司摆 脱了财务危机。 会展项目预算编制的方法与技巧 会展项目预算编制内容与方法 会展项目预算编制的步骤 会展项目预算编制的技巧 会展项目财务预算内容  业务收入预算 主营业务收入、政府资助收入、资源开发收入（门票 收入、广告赞助收入、其他服务收入等）  支出预算 场馆费用、布展搭建费、招商招展费、行政后勤 费用等  筹资预算 自有资金、借入资金、其他资金  现金预算 现金收入、现金支出、现金余缺  利润预算 收入、支出、税金及利润 会展项目预算编制的方法  固定预算法 不考虑预算期内的变动，依据前期会议规模及 相关历史数据来编制预算。其优点：编制简 单，成本较低；缺点：如果有业务量的变化， 会产生较大的偏差。  弹性预算法 依据业务量水平的变化编制预算。优点：贴近 实际；缺点：工作量大。例如参会人数可按 300、500、800等编制预算。 会展项目预算编制的步骤  组成预算编制委员会  明确举办会展项目的具体目标。例如：实现5亿成交额、参展 人数达10万人、树立参展企业形象等。  收集相关的历史数据、目前已有的资源、不足的资源及可能解 决的方式与渠道、潜在的风险因素、项目所需的最新信息等资 料。  在前面工作的基础上拟定收入预算、支出预算、现金收支预算 及利润预算草案。  下发预算草案到相关部门，征求意见。  按征询意见返回预算草案，修订、编制正式预算方案。  下达正式的预算方案。  执行预算方案。  对预算方案的执行情况进行核查、分析与评价。 会展项目预算编制的技巧  做好会展项目财务预测工作 确定会展项目预算项目及内容  设计会展项目预算表 确定会展项目预算编制方法  编制、修订及确定会展项目预算 会展项目财务预测 会展项目财务预测含义 会展项目财务预测内容 会展项目财务预测方法 会展项目财务预测方法运用 会展项目财务预测 会展项目财务预测含义 为了保证会展项目预算编制的科学性、准 确性，用科学的方法，依据过去的数据和对 未来的预测，测算会展项目的规模、收入、 成本等数据，为会展项目预算的编制打下良 好的基础。 会展项目财务预测  会展项目财务预测的内容 1、会展项目规模预测 主要预测：参会人数、参展商数量、展览面积、出席 活动人数等数据，这些数据是预测收入和支出的基础。 预测依据：历史数据、市场调查、发放邀请