差旅用报销管理制度.docVIP

PAGE PAGE 3 差旅费报销管理制度 出差 员工因工作须离开公司常驻地区称为出差，员工出差需要填写《出差申请单》，并经逐级批准后方可出差，出差结束后，员工应填写《差旅费报销单》进行费用报销。 2、出差天数 出差天数是指从离开至返回抵达常驻地的时间起止期间。离开常驻地的时间在中午12时以前，按一天计算，在中午12时以后，按半天计算；返回抵达常驻地的时间在中午12时以前，按半天计算，在中午12时以后，按一天计算。出差前，应在《出差申请单》上填写预计出差天数后，交人事行政部。（出发时间按车票显示时间为准，返回时间按到达公司所在地区时间为准。） 3、差旅费的内容 差旅费指因公外出（公司常驻地以外）所发生的有关费用，包括住宿费、伙食补贴、交通补助费以及保险费、电话费、订票费等杂费。 4、差旅费报销原则 差旅费种类 报销原则 住宿费 限额控制、凭票报销、超支不补 伙食补贴 标准控制，限额凭票报销，超支不补 交通费用 实行标准控制，据实报销 其他杂费 实行标准控制，据实报销 5、住宿费标准 职务 类别 董事长、总经理、常务副总 总监、副总监级 部门经理、助理经理级 主管级及以下人员 国外 实报实销 据实申报 据实申报 据实申报 港澳台 实报实销 据实申报 据实申报 据实申报 北京、上海、深圳、广州 实报实销 四星标准 ≤400元/天 ≤300元/天 省会及副省级城市 实报实销 四星标准 ≤350元/天 ≤250元/天 地级市 实报实销 四星标准 ≤300元/天 ≤200元/天 县级市及以下 实报实销 ≤300元/天 ≤200元/天 ≤150元/天 备注：1、若有同性两人以上一起出差，则以两人一间为住宿标准。 2、若应开店等特殊原因需长期出差住宿的，则不在此标准内。 3、副省级城市包括哈尔滨、长春、沈阳、济南、南京、杭州、武汉、成都、西安、大连、青岛、宁波、厦门。 4、确因陪同客户等原因需要超标准住宿，必须以书面或电话形式向总经理或董事长申请。 6、出差伙食补贴标准（按照实际出差天数计算） 职务 类别 董事长、总经理、常务副总 总监、副总监级 部门经理、助理经理级 主管级及以下人员 国外及港澳台 实报实销 据实申报 据实申报 据实申报 北京、上海、深圳、广州 实报实销 实报实销 100元/天 60元/天 省会城市及副省级城市 实报实销 实报实销 80元/天 50元/天 地级市 实报实销 实报实销 60元/天 40元/天 县级市及以下 实报实销 实报实销 50元/天 30元/天 备注：若在公司所在地有设立食堂的，不享受该伙食补贴。 7、交通费报销标准 职务 类别 董事长、总经理、常务副总 总监、副总监级 部门经理、助理经理级 主管级及以下人员 国外及港澳台 实报实销 据实申报 据实申报 据实申报 北京、上海、深圳、广州 实报实销 实报实销 据实申报 据实申报 省会城市及副省级城市 实报实销 实报实销 据实申报 据实申报 地级市 实报实销 实报实销 据实申报 据实申报 县级市及以下 实报实销 实报实销 据实申报 据实申报 8、员工出差一般乘坐火车硬座、硬卧或普通汽车。如果时间比较紧急或是为了业务便利需要，可以乘坐豪华巴士。特殊情况需坐飞机、火车软卧时，需上报经总经理同意方可实行。出差异地因业务需要乘坐出租车，报销时填写交通费用明细表，经直属上级证明和部门负责人审批同意后随差旅费一同报销。 9、员工出差若发票丢失，原则上一律不予报销，但可以由住宿地、通讯公司、餐厅等正规企业开出相关消费证明（需盖业务章）后，给予半价报销。 10、本制度由财务部负责制定、修改与监督执行 11、本制度自颁布之日起执行。