医用耗材、设备购置费项目.DOCVIP

—PAGE 1— 医用耗材、设备购置费项目 2017年财政支出绩效评价报告 福安市财政局： 现将我院2017年财政支出（医用耗材、设备购置费）绩效评价报告如下： 一、项目概况 （一）立项情况。该项目用于购买医用消耗频繁的配件，主要包括医用耗材和低值医用器械。医用耗材是诊断医疗过程中不可缺少的重要工具，关乎患者诊疗疗效和生命健康。医疗设备是医院建设和发展的物质基础,是提高医疗水平的重要条件。如何科学地使用和管理好医疗设备是当前医院管理工作的突出问题。在医疗设备的管理中对医疗设备的使用率实施年度考核，它是了解医疗设备使用情况和效益的重要手段。2017年年初，福安市财政局就下达了《福安市财政局关于下达2017年市直行政事业单位部门预算收支控制指标的通知》（安财预〔2017〕1号），同意拨付我局上述专项资金，并争取于2017年内完成支出。我院规范单位财务管理，建立专项经费使用管理绩效评价机制，切实保障了经费使用的效益。 （二）资金情况。2017年度，我院妇幼保健机构经费专项资金的预算总额为220万元。安财预〔2017〕1号下达了专项资金110万元，实际到位资金为110万元。 （三）项目情况。按年初预算，我单位将上述资金细化为专用材料费及设备购置费两项支出，依据财政相关规章制度及行政单位会计制度，在严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督，并及时反馈项目的进展和质量监控情况。 （四）主要绩效目标。 项目总体绩效目标（长期目标） 为更好开展重大公共卫生项目、婚姻保健、妇女保健、孕产期保健、更年期保健、妇科病普查普治、妇科疑难门诊、儿童保健、口腔保健、听力保健、眼保健、儿童心理保健、儿童生长发育监测、托幼园所体检、妇女儿童营养咨询及计划生育四术。 项目年度绩效目标（定量目标） 　 评价内容 绩效内容 参考标准 绩效目标值 投入 成本目标 经费投入 投入经费 220万元 215万元 医用耗材款 购买医用耗材及医疗低值易耗品 120万元 120万元 医疗设备款 购买专用设备款 100万元 95万元 时效目标 资金到位率 资金到位情况 100% 100% 项目完成时效 项目完成及时到位 2017年12月前 2017年11月前 产出 数量目标 大型设备采购 添置医院发展需要的医疗设备数。 6台 6台 维修次数 大型设备维修次数 ＜5 ≤5 培训次数 相关科室组织培训次数 10次 ≥10次 盘点次数 耗材及医疗设备盘点次数 3次 3次 质量目标 耗材占比 百元医疗收入耗材占比低于标准值。 10% ≤10% 耗材收费合理性 每季度抽查门诊清单，耗材收费符合耗材零差率价清单数占抽查数 ≥97% ≥98% 规范使用率 抽查门诊清单，耗材使用合理数占抽查数 ≥97% ≥98% 设备使用率 医疗设备使用率。 85% ≥85% 效益 效益目标 成本效益 成本收益率增加幅度 5% ≥5% 社会效率 患者满意度率达到 80%。 ≥80% 二、评价过程 （一）评价主体。按年初预算，我单位将上述资金细化为专用材料费及设备购置费两项支出，及时反馈项目的进展和质量监控情况，并结合我院实际情况，制定了可执行、可量化、可考评的年度目标。2017年，我们依据财政相关规章制度、政府采购法规及行政单位会计制度，在严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督，并在此基础上形成了绩效评价结论。 （二）评价核查范围。2018年，我院对项目资金支出进行了核查，并在此基础上形成了绩效评价结论。 （三）指标体系设计。按照福安市财政局关于市直预算单位财政资金预算绩效管理考评办法的相关要求，我院根据自身的实际情况细化了绩效评价项目的各项指标，做到科学量化、便于实施。评价方法采用比较法和公众评判法。评估工作遵循实事求是的原则，使整体绩效评价能充分反映成效，如实反映问题。 投入方面(30分)：主要体现在时效情况、项目立项、资金落实三个方面。“时效情况”主要考查项目是否按时实施。“项目立项情况”主要考查绩效目标设置的合理性、明确性、指标的完成率、立项的规范性。“资金落实情况”主要考查成本控制率、资金到位率、及时率及使用率。 过程方面(30分)：主要体现在业务管理、财务管理、会计信息管理三个方面。“业务管理”主要考查制度的健全性、执行的有效性、质量的可控性。“财务管理”主要考查制度的健全性、资金使用合规性、资产管理及利用、资金安全性。“会计信息管理”主要考查会计信息的规范性、完整性。 产出与效益方面(40分)：主要体现在产出的数量、质量、社会效益及社会公众或服务对象满意度方面。其中，产出的数量主要从添置医院发展需要的医疗设备数、大型设备维修次数、相关科室组织培训次数、耗材及医疗设备盘点次数这几个方面来考查；产出的质量主要从百元医疗收入耗材占比低于标准值、每季度抽查门诊清单，