一份完美的财务工作手册.pdf

财务工作手册 财务工作手册 财务工作手册 总部财务部 二零零一年八月一日 目录 目录 一、财务管理制度 二、财务组织结构 三、财务工作程序 四、财务报表 五、档案管理 会计核算流程图 支付申请表 收银单据 借款单 订货验收单 退货单 发 票 支票及进帐单 费用报销单 金库日报表 有效发票报告 盘点卡及盘点表 销售分类表 收款收据 部门间、店间调 柜组秘书与供应 付款单据传递至 金库复核收银员 计算毛利,结转 核算费用开支、 拨,经相关人员签 商对帐，编制有 结算中心,结算中 钱袋表及营业款, 成本,编制凭证 资金划转、个人 名确认之后,调拨 效发票报告,连同 心审批付款,开具 编制 金库日报 及单位往来帐、 单传递至财务部, 发票帐单送交核 支票付款,支票存 表, 固定资产帐、收 交核算会计编制 算会计核对,编制 根付款清单据以 交会计复核、编 取供应商费用等 凭证 凭证。 入帐 制记帐凭证。 业务 调拨单 记帐凭证 支票 记帐凭证 记帐凭证 记帐凭证 登记帐簿 库存商品 销售收入帐 销售成本帐 期间费用帐 应付帐款 及往来帐户 银行存款等 等 记帐、结帐、编制会计报表 一、财务管理制度 一、财务管理制度 一、财务管理制度 二、财务组织结构 三、财务工作程序 四、财务报表 五、档案管理 二、组织结构 二、组织结构 一、财务管理制度 二、财务组织结构 三、财务工作程序 四、财务报表 五、档案管理 三、工作程序