赔款准备金估算模式之模拟评估.pdf

賠款準備金估算模式之模擬評估 逢 甲 大 學 統 計 與 精 算 研 究 所 碩士論文 賠款準備金估算模式之模擬評估 A Comparative Study of Loss Reserve Methods through Simulations 指導教授：李文烱 研 究 生：張嘉銘 中 華 民 國 九 十 二 年 六 月 逢甲大學e-Thesys(91學年度) 賠款準備金估算模式之模擬評估 謝誌 本論文得以付梓，首先感謝指導教授李文烱老師的殷切指導，在 論文寫作期間給予指導與建議，使學生受益良多。其次感謝口試委員 吳進家老師與陳婉淑老師在百忙之中抽空評審本文，並提供諸多寶貴 意見，使本文更趨完善。 研究所兩年，感謝系上老師及實務界精算師們的教導，使學生受 益匪淺。此外，感謝同窗好友在學業上的互相砥礪。 漫長的求學生涯，終於要結束了。最感謝的莫過於我的家人：爺 爺、奶奶、先嚴、姑姑、姑丈以及嘉容，在生活及經濟上的支持，給 我一個無慮的生活環境。最後，感謝死黨睡王、大胖及女友懿舒陪我 度過充滿歡笑的每一天。 逢甲大學e-Thesys(91學年度) 賠款準備金估算模式之模擬評估 摘要 賠款準備金一向被產險公司列為負債之一項目，而此金額的適當 與否與產險公司的資金運用和清償能力息息相關，因此估計此金額的 數量被業者視為一項非常重要的課題。本文假設各事故年度之賠款資 料為一時間序列，引用自我迴歸過程(autoregressive process)以及介入 模型(intervention model)，經由模擬分析比較各種賠款準備金估算方 法之優劣性。結果發現迴歸模式(regression model)為最佳的估算方法 而且其估計值亦非常穩定。 逢甲大學e-Thesys(91學年度) 賠款準備金估算模式之模擬評估 目錄 第一章 緒論 1 第一節 研究動機與研究方法 1 第二節 相關文獻探討 3 第二章 賠款準備金及其估算模型介紹 7 第一節 賠款準備金及其他準備金的介紹 7 第二節 影響賠款準備金提撥的因素 11 第三節 賠款準備金對產險公司財務的影響 13 第四節 賠款準備金估算模式介紹 14 第三章 資料模擬及估算模式之比較與分析 22 第一節 資料模擬 22 第二節 相關參數之設定 24 第三節 結果分析