反腐工作的调查和研究.PDFVIP

  反腐工作的调查和研究  1. 贵公司提供的服务几乎覆盖了业务的各个层面，那么合规和监测是如何实施执行的呢？ 此外，贵公司提供的其他咨询服务呢？  FTI 确实是风险咨询领域的一家大公司，可能也是唯一一家上市公司。  FTI 乐于借助多种咨询服务来帮助客户解决业务运营方面的不同问题。我们雇佣专业技 术人才，建立一系列专业领域让业务服务尽量多样化且与众不同。但我们没有“孤岛思维”， 而是联合不同的实践方案来帮助客户发现并处理风险，解决纠纷，以此应对每天所面临的问 题。  那么合规和监测又是如何来为此服务的呢？显然，合规是受监管制度驱动的，就像FCPA 可以应用于很多领域。需要注意的是，若不紧跟合规监管制度则可能引起诸多问题，导致公 司业务下滑。  合规的根源一般来自财务问题。FTI 建立了很多业务领域来帮助客户解决不合规问题。 例如，我们有法务会计咨询专家可以通过调查手册和记录来识别问题原因，判断财务交易出 错的时间和地点；数据分析和法务证据能够帮助客户攻克与合规相悖的问题：这只是其中的 两个例子。每家公司的合规问题可能都不同，但在问题的解决上存在互通性。  一般而言，合规能够分成主动型和被动型处理两种。被动型是指当事情出错时，客户联 系我们处理问题，属于破坏性控制。FTI 有许多服务部门的基本职能就是调查并处理被动型 问题。  例如，一位中国客户因为公司问题招致监管者，很显然监管者要找出问题所在，而这家 公司自己也是如此，以便能够回答监管者的问题，评估问题的性质。那么这家公司就会找调 查机构帮忙，以确定这项指控是否真的存在，以及这个事情是怎么发生的。这些信息对这家 公司提前主动做好预防措施是十分必要的。  此外，为确保公司运行与监管机构不冲突，我们预防性地让客户在他们的政策和实践中 加入预防措施，建立合规形态。在这方面，我们经验丰富，多年来所处理的诸多案例让我们 能够为客户提供最好的解决方案。这些方案能够预先保护客户远离监管问题，同时我们提供 的自助指南能够减少未来任何违规事情的影响。  简言之，被动型和主动型相辅相成，才能实施并形成一个有效的合规项目。在这其中， 不同服务部门全力配合，强化被动型和主动型功能。  2. 一家公司建立合规文化确实非常重要。据您所了解，有哪些实质性的政策鼓励内部报 告，保护告密者？  建立有效合规制度的意愿来自业务发展的最高层，如瀑布顺势而下，下层起草、指导， 并最终执行这项政策。而如果公司高层没有给予这项推动力，合规就不会循着它应该有的方 向去运行。所以合规的发起必须来自最高管理层，只有这项高层许诺能保护这家公司，并授 权给最终负责起草和传递政策的人。  在实施阶段，高层的支持也十分重要。我们经常发现，当一家公司的基层已经建立了合 适的政策，然而最高层却没有给出任何支持时，基层人员最终会因为缺乏道德权威而难于实 th st 6 FL,BlockA,1230ZhongshanN.1 Rd,ShanghaiChina200437Tel.:+862152588005Fax:+862152588011 中国上海市中山北一路1230号柏树大厦A区六楼邮编：200437电话：+862152588005传真：+862152588011     施。  就政策而言，行为准则是标杆。领先的反腐败法律包括FCPA 和UKBA，都表明一家公司 需要实践和政策，以具体化行为准则，第一时间预防违规行为的发生。此外，这些政策必须 具备应对功能，即当违规行为发生时，公司可立