上市公司限制同业竞争的相关规定资料.docVIP

星期八职场经验网（HYPERLINK ） 【现成经验助你快速完成工作】 上市公司限制同业竞争的相关规定 同业竞争是指 HYPERLINK /wiki/%E4%B8%8A%E5%B8%82%E5%85%AC%E5%8F%B8 \o 上市公司 上市公司所从事的业务与其 HYPERLINK /wiki/%E6%8E%A7%E8%82%A1%E8%82%A1%E4%B8%9C \o 控股股东 控股股东（包括 HYPERLINK /wiki/%E7%BB%9D%E5%AF%B9%E6%8E%A7%E8%82%A1 \o 绝对控股 绝对控股与 HYPERLINK /wiki/%E7%9B%B8%E5%AF%B9%E6%8E%A7%E8%82%A1 \o 相对控股 相对控股，前者是指控股比例50％以上，后者是指控股比例30％以上50％以下，但因 HYPERLINK /wiki/%E8%82%A1%E6%9D%83 \o 股权 股权分散，该 HYPERLINK /wiki/%E8%82%A1%E4%B8%9C \o 股东 股东对上市公司有控制性影响）、 HYPERLINK /wiki/%E5%AE%9E%E9%99%85%E6%8E%A7%E5%88%B6%E4%BA%BA \o 实际控制人 实际控制人及其所控制的 HYPERLINK /wiki/%E4%BC%81%E4%B8%9A \o 企业 企业所从事的业务相同或近似，双方构成或可能构成直接或间接的竞争关系。 设立股份公司的最终目的就是为了上市，成为上市公司。而能否正确处理好同业竞争和关联交易对于股份公司能否上市及上市后经营活动是否能够顺利进行至关重要。法律对上市公司同业竞争进行规制的重要意义不仅在于能够保障上市公司的合法利益，更在于还可以公平地维护全体股东，尤其是小股东和境外股东的合法利益。各国在法律上一般都限制同业竞争，要求控股股东避免出现与上市公司之间同业竞争关系。《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）第六十一条规定：“董事、经理不得自营或者为他人经营与其所任职公司同类的营业或者从事损害本公司利益的活动。从事上述营业或者活动的，所得收入应当归公司所有。” 1. 控股股东和实际控制人及其控制的企业 《首次公开发行股票并上市管理办法》第14条，发行人应当具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。第19条，发行人的业务独立。发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号――招股说明书（2006 年修订）》第五十一条规定，发行人应在招股说明书中披露是否存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务的情况；对存在相同、相似业务的，发行人应对是否存在同业竞争作出合理解释。现行有效的《首次公开发行股票并上市管理办法》对同业竞争的考察仅限于发行人的控股股东、实际控制人及其控制的企业，范围比原来缩小了。 2.拟上市公司的信息披露制度及法律后果 《证券法》的63条规定，“发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第六十六条　上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的年度报告，并予公告： （三）董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况； （四）已发行的股票、公司债券情况，包括持有公司股份最多的前十名股东的名单和持股数额； （五）公司的实际控制人； 第六十八条　上市公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。 上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。 上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司所披露的信息真实、准确、完整 第六十九条　发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任；发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外；发行人、上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。 3. 持有发行人股份5%以上的关联方 根据《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》第三十八的规定，律师工作报告应对发行人与持有其5%以上股份的关联方之间是否存在同业竞争、同业竞争的性质及是