风险认识基础及风险识别、评估和控制讲稿.pptVIP

担保小贷风险认识基础与风险识别、评估和控制 　　　　　 张　德　本 2013、3 提 纲 1、对风险认识以及风险特征 2、风险的基本分类 3、风险信息调查与识别 4、客户的资信评价 5、融资项目风险评审 6、风险等级确定和控制 7、主要反担保资源挖掘 8、风险管理的分散、测试方法 9、后期风险监管方法 10、当前民间金融风险的关注热点 一、对风险的认识 1、风险的定义 损失的可能性 偏离预期收益的波动性，收益均方差 不确定性因素 客观风险和主观风险 运用非财务因素和财务的方法综合分析风险主体而得到的主观认识，以反映客观风险大小． 一、对风险的认识 2、产生风险的原因 未来的不确定性因素 商品内部基本矛盾 信息不对称及其产生的两大风险 一、对风险的认识 3、风险的衡量 过去现在→时间逻辑关系→推断未来 信息的数量和质量→减少不确定性因素 风险等级，综合分析而得到的粗略风险量认识 风险的预期损失．损失概率与风险暴露的乘积。 一、对风险的认识 4、风险的特征 大数概率性 矢量性，对冲调整可降低 组合分散，可降低 风险与收益的对称性 一、对风险的认识 4、风险的特征 设A、B相关系数为，根据现代资产组合理论和数理统计原理可知： 资料链接 一、对风险的认识 二、担保风险的分类和管理 1.信用风险． 　　　到期不能履约的风险，也称违约风险。包括道德风险和偿债能力风险。因此，控制信用风险，必须开展信用调查，识别出影响信用水平的各种因素，采取各种技术手段剔除虚假信息。综合评价信用水平。 2.操作风险． 　　　控制操作风险，最为重要的是制定风险责任制度，既要控制操作风险，又要有利于业务发展。特别要防止行政干预和人情影响。 二、担保风险的分类和管理 3.市场风险． 　　　是系统性风险，是指宏观经济下滑使所有企业经营都出现困难，也包括市场竞争激烈而必然有一小部分企业失败所带来的风险。系统性风险是无法控制，只能回避或补偿。 4.法律风险． 　　　指机构签署的各种合同，因不符合法律规定，或得不到法律保护而造成损失的风险。目前关于金融法律很不完善，执法环境也存在一定问题，故法律风险很大。 　　　因此，控制法律风险，一是要熟悉相关法律，二是要兼顾法律实施的有效性。 二、担保风险的分类和管理 5.流动性风险。 　　　它包括担保资本的流动性和变现性，保证一旦出现代偿时有足够的现金，也包括反担保资产的变现性。否则，将严重影响担保机构的信用水平和担保能力。 　　　因此，控制流动性风险，就必须保持担保资本中有足够的现金水平，充分考虑反担保资产的变现风险和变现成本，要防止担保资本的固滞化，防止对外过度投资。 二、担保风险的分类和管理 对风险递减转移的认识． 　　必须把自己承担的风险大部分按照风险递减转移原则转移出去，才能做到可持续发展．风险递减转移原则按照信息、信心、能力三要素确定。 递减转移的对象： 　　　一是债权人，适当承担一点风险；二是债务人；三是债务人的关键人物；四是债务人的关联企业，特别是债务人的债务人。 三、风险信息调查与识别——重点 贷款用途：风险可估、道德风险、短债长用； 还款意愿：信用记录、债务成本、逃债成本； 还款能力：盈利、现金流、抵押物变现； 其他非财务因素：重要性、经验、民主决策。 三、风险信息调查与识别——流程 咨询登记。信用体验教育互动、降低信息虚假成份，信息质量第一次约束，填写咨询登记表。 资料清单准备，财会人员负责和承诺，会计证复印件，信息质量的第二次约束，工作底稿建立。 初审资料，第一次检测信息质量，确定B角、财务体检、资料分类整理分析、制作调查提纲，预审会。 立项调查，工作底稿，现场测试、ＡＢ角签字复核，控制操作风险，调查结果第二次检测信息质量。 社会公用信息采集。社会公用信息系统。 三、风险信息调查与识别——沟通 交流沟通的环境营造 了解企业发展史，注意赞扬、注意财产积累 了解企业发展梦想，主动参与解决问题、注意未来可能风险行为 乘机宣传本企业的融资服务能力和特色，互动增信 压力测试：请教企业存在问题，进一步分析原因，注意风险点 三、风险信息调查与识别——内容 调查内容： 1、了解关键人的纵向历史和不同的横截面（关联性） 2、了解市场、业务模式、盈利模式、技术竞争力 3、了解资产分布、真实性、现值、担保物及其依据 4、结合创业历史，分析负债的真实性 5、了解主要变动成本定额和固定费用，分析盈利 6、核实有关财务信息和访谈的一致性 三、风险信息调查与识别 信