关于公司首次公开发行股票并上市的补充法律意见书（六）.PDF

Ï 江苏世纪同仁律师事务所 CT PARTNERS _______________________________________________ 关于江苏传艺科技股份有限公司 首次公开发行股票并上市的 补充法律意见书 （六） 江苏世纪同仁律师事务所 中国·南京 江苏世纪同仁律师事务所 江苏世纪同仁律师事务所关于 江苏传艺科技股份有限公司首次公开发行股票 并上市的补充法律意见书 （六） 致：江苏传艺科技股份有限公司 根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》等法律法规和 中国证监会发布的《首次公开发行股票并上市管理办法》（简称“ 《首发管理办 法》”）、《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号—公开发行证券的法 律意见书和律师工作报告》，以及中国证监会与中华人民共和国司法部共同发布 的《律师事务所从事证券法律业务管理办法》、《律师事务所证券法律业务执业 规则（试行）》等有关规定，江苏世纪同仁律师事务所（以下简称“本所”）受江 苏传艺科技股份有限公司（以下简称“发行人”）委托，作为发行人首次公开发行 股票并上市（以下简称“本次发行上市”）的特聘法律顾问，就本次发行上市事宜 出具了《江苏世纪同仁律师事务所关于江苏传艺科技股份有限公司首次公开发行 股票并上市的法律意见书》、《江苏世纪同仁律师事务所关于江苏传艺科技股份 有限公司首次公开发行股票并上市的律师工作报告》，后因更换签字律师，本所 重新出具了上述法律意见书及律师工作报告，并先后出具了五份补充法律意见书 （以上文件并称“原法律意见书和律师工作报告”）。 现本所根据中国证监会《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》要 求，就 《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函》中所涉及法律事项出具 本补充法律意见书。 本补充法律意见书是对原法律意见书的补充，并构成其不可分割的一部分。 原法律意见书的内容继续有效，其中如与本补充法律意见书不一致之处，以本补 充法律意见书为准。 本所在原法律意见书中发表法律意见的前提、假设以及声明与承诺事项同样 适用于本补充法律意见书。 2 江苏世纪同仁律师事务所 除本补充法律意见书另作说明外，本补充法律意见书所使用简称的意义与原 法律意见书中所使用简称的意义相同。 本所及本所经办律师根据有关法律、法规和中国证监会有关规定的要求，按 照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，现出具补充法律意见如 下： ―、问题一：关于发行人直接和间接收购金业盈辉资产以及相关的关联交 易问题 江苏金业盈辉科技有限公司（以下简称金业盈辉）成立于2009 年2 月，注 册地址与发行人相同，同为高邮经济开发区凌波路，经营范围包括印刷柔性线 路板生产销售等，股东结构为：顾文男80%、周颖余20% 。招股说明书披露， 经保荐机构和律师核查，金业盈辉报告期内与发行人存在大额的资金往来和交 易，发行人根据实质重于形式而认定金业盈辉作为发行人的关联方。 2012-2015 年，发行人分别向金业盈辉提供资金1241.23 万元、798.17 万元、 5122.78 万元和48.02 万元。2014 年11 月，发行人通过高邮市经济发展总公司购 买金业盈辉位于高邮经济开发区凌波路 49 号土地使用权和厂房，支付价款 2565.05 万元；直接购买金业盈辉与厂房配套的设备150 项，支付价款473.08 万 元。 经查询，顾文男、周颖余还投资设立了江苏锦绣前程电子科技有限公司（以 下简称锦绣前程）。锦绣前程成立于2010 年，注册资本3.25 亿元，注册地址为 高邮经济开发区波司登大道南侧，经营范围包括触摸屏生产销售等，股东结构 为：顾三官75%、周颖余20%、顾文男5